Os empresarios deberían saber como amortizar un préstamo
Un horario de amortización é unha táboa completa de pagamentos de préstamos periódicos mesturados, que mostra o importe do principal e do importe que compoñen cada pago para que o préstamo se aboñe ao final do seu mandato.
Aínda que cada pago periódico é o mesmo, cando se inicia o reembolso, a maior parte de cada pagamento periódico é de interese. A porcentaxe de cada pagamento que vai cara ao interese diminúe co paso do tempo e a porcentaxe que vai cara aos aumentos principais. Máis tarde no horario, a maioría de cada pagamento periódico é principal. A última liña da Lista de Amortización mostra o pagamento total do interese e do principal por parte do mutuários durante todo o prazo do préstamo. Esta débeda é considerada amortizada cando se paga en parcelas iguais durante o seu período ou a súa vida.
Un calendario de pagamentos, por outra banda, é moi diferente. Un calendario de pagamentos é un calendario, simplemente mostrando cando se pagan os pagamentos de préstamos. Amosa as datas de cada un dos seus pagos e do importe do pagamento, pero non descompón a cantidade do seu pagamento cara aos intereses ou canto se aplica ao seu principal.
Cálculo do horario de amortización
Aínda que hai moitas ferramentas en liña para calcular un horario de amortización, debes saber e poder completar os cálculos manualmente.
A continuación móstrase un calendario de amortización para un préstamo empresarial de $ 20,000 con un tipo de xuro de 9% ou de interese nominal cun prazo de cinco anos. O préstamo está programado para ser pagado en pagamentos iguais por igual ao longo do período de cinco anos. Aquí está a explicación de como calcular os números en cada columna:
Columna 1: Este é simplemente o ano en que o préstamo está en circulación.
Columna 2: Este é o saldo inicial do préstamo de 20.000 dólares. Podes ver como ese saldo se reduce cada ano por ese importe do principal pagado sobre o préstamo. O principal deberá abonarse en parcelas anuais iguais que farían que os pagos principais paguen 4.000 dólares por ano para o prazo de cinco anos do préstamo.
Columna 3: O pagamento total calcúlase: Interés pagado + Principal pagado
Columna 4: Os pagamentos de intereses calcúlanse do seguinte xeito: Saldo inicial X .09
Columna 5: Os pagos directos son iguais aos pagos anuais segundo o establecido polo valor
Columna 6: Saldo final para cada período de tempo = Saldo inicial - Principal pagado
Calendario de amortización dun préstamo do Banco Empresarial
| ANO | SALDO INICIAL | PAGAMENTO TOTAL | PAGO DE INTERESE | PAGO PRINCIPAL | BALANCE DE FINALIZACIÓN |
| 1 | 20.000 dólares | 5.800 dólares | $ 1.800 | $ 4,000 | $ 16,000 |
| 2 | 16.000 | 5.440 | 1.440 | 4.000 | 12.000 |
| 3 | 12.000 | 5.080 | 1.080 | 4.000 | 8.000 |
| 4 | 8.000 | 4.720 | 720 | 4.000 | 4.000 |
| 5 | 4.000 | 4.360 | 360 | 4.000 | 0 |
Actuando no horario de amortización
O programa de amortización diralle exactamente o que interese pagará durante o período do préstamo. Non obstante, se o fluxo de caixa é favorable, pode ter a opción de pagar un préstamo antes de pagamento anticipado completo ou, polo menos, realizar pagamentos parciales e aforrar algúns destes intereses se o valor está disposto a aplicar o pagamento ao principal.
Lea os seus documentos de préstamo con atención para comprender esta disposición e se hai sancións ou taxas de prepago por parte do valor do privilexio de pagar o préstamo antes.