"As finanzas poden ser moi intimidantes para moitos propietarios de pequenas empresas", di Raman Chadha, director executivo do Coleman Entrepreneurship Center da Universidade de DePaul.
"É a miña experiencia que a maioría dos pequenos empresarios non saben como xestionar os números".
A súa declaración financeira do plan de negocios cubrirá tres elementos xerais: un estado de resultados, un balance e un estado de fluxo de caixa, cada un con numerosos subconxuntos. O seguinte é un esbozo xeral para a creación de financiamento do plan de negocios e non está destinado a ser unha conta integral dos detalles financeiros que necesitará.
A declaración de ingresos
Unha declaración de resultados mostra a cantidade de ganancias ou perdas que espera ter durante o ano. Para os novos negocios, as declaracións de resultados deben dividirse mensualmente ou trimestralmente. As empresas nos seus anos segundo e quinto de funcionamento deberían ter declaracións de resultados trimestrais ou anuais, informa a Administración de Pequenas Empresas.
Unha declaración de resultados inclúe:
- Ingresos: "O crecemento dos ingresos sempre vai levar máis do que esperas", advirte Chadha. "É intelixente ser máis conservador" nas súas estimacións, di el.
- Gastos: Inclúe gastos operativos, como custos por subministracións, rendas e salarios; pagamentos de préstamos, incluídos os intereses; e taxas para asesores, incluíndo avogados e contadores.
- Custo de mercadorías vendidas: custo de merchandising, fabricación e traer o seu produto ao mercado. As empresas de servizos moitas veces non precisan isto.
- Beneficio bruto: as vendas menos os custos directamente relacionados coas devanditas vendas.
- Beneficio operativo: beneficio da súa empresa despois de deducir os seus custos de explotación do beneficio bruto.
Beneficio neto: Calculado restando os gastos totais da súa compañía a partir dos ingresos totais.
Beneficio neto antes de impostos: a cantidade de ingresos obtidos antes de impostos son eliminados.
Beneficio neto tras impostos: rendemento neto menos impostos pagados.
O Balance
Un balance proporciona unha instantánea anual dos seus negocios financeiros. As cifras adoitan rexistrarse por só un día. Se aínda non está operando un negocio, American Express recomenda que cree un balance dos seus activos e pasivos persoais.
Un balance inclúe:
- Activos actuais: inclúe efectivo, inventario, contas a recibir como o crédito e outros pagamentos adeudados á empresa e activos fixos. Os activos fixos inclúen maquinaria, propiedade e boa vontade. Son elementos que non se poden converter rapidamente en efectivo.
- Pasivos: Os pasivos a curto prazo inclúen pagamentos futuros, como os salarios e os salarios debidos, as contas a pagar, que son os pagamentos por servizos e os impostos adeudados. Os pasivos a longo prazo inclúen os pagamentos por débedas e bonos que corresponden polo menos un ano.
Patrimonio neto: investimentos e ganancias retenidas. As ganancias acumuladas, tamén chamadas de valor neto, miden os investimentos restando os pasivos dos activos.
Proxeccións de fluxo de caixa
Proxectar o fluxo de caixa da súa empresa pode ser unha tarefa ardua, pero é unha información crucial para potenciais acredores que queren unha idea de canto diñeiro terá que pagar os préstamos. Para moitos expertos, o fluxo de caixa é onde a goma atópase coa estrada en termos de decidir se un negocio está sa.
As proxeccións de fluxo de caixa inclúen:
- Inflación de efectivo: Isto indica canto diñeiro cre que entrará no seu negocio. Está baseado en gran medida nas súas previsións de vendas e contas a recibir, de ser o caso.
- Saída de efectivo: estes son os gastos en efectivo esperados. Asegúrese de ter en conta o aumento previsto nos gastos, como aumentos nos empregados ou os aumentos de aluguer.
A súa proxección de fluxo de efectivo será a súa saída de efectivo restos do seu fluxo de caixa.
Todas estas fórmulas son bastante complicadas, polo tanto, considere contratar un contador para axudar a crear as finanzas do seu plan de negocios.
Editado por Alyssa Gregory.