Xestionar o seu diñeiro e liquidez para o éxito empresarial en curso
As empresas de arranque normalmente non se atopan a curto prazo sen a marca.
As empresas existentes poden atopar formas de sobrevivir se poden atopar formas de xerar diñeiro. O diñeiro é o elemento máis importante de supervivencia para un pequeno negocio. As pequenas empresas adoitan dicir que a incapacidade de controlar o diñeiro é o seu maior problema.
Do mesmo xeito que un individuo ou unha familia, as empresas necesitan un almofadón de diñeiro para confiar. Isto dálles seguridade en tempos inestables. Tamén lles proporciona a oportunidade de aproveitar os investimentos estratéxicos ou aproveitar as oportunidades para reducir custos. As pequenas empresas tamén teñen que concentrarse no concepto de fluxo de caixa libre para establecer ese almofada de caixa.
Duncan Connor, fala sobre como as empresas usaron o seu fluxo de caixa para manterse exitoso durante a recesión 2007-2009 "É un caso sinxelo de xestionar o fluxo dentro ou fóra do seu negocio e cando. As empresas exitosas xestionaron os seus gastos , márgenes maximizados e construíron a súa base de clientes ".
"Unha das primeiras cousas que as empresas exitosas fixeron durante a recesión foi mirar os seus empréstitos e renegociar os termos a algo que, aínda que poida durar máis anos e, en definitiva, máis caro, ten pagos máis baixos agora. Si, engadindo máis débedas Probablemente sexa unha mala idea para a maioría das empresas, pero se a refinanciación da débeda existente permítelle permanecer no negocio, hai un lado definitivo para facelo ".
"Outras empresas negociaron períodos máis longos para facer pagos aos provedores, mentres que ao mesmo tempo requirían pagamentos máis rápidos dos clientes".
Outra forma de que as empresas que sobreviven a recesión controlasen o fluxo de efectivo era xestionar o inventario que se estaba levando a cabo en calquera momento. O inventario custa cartos e o inventario que se atopa no teu andador por semanas ten un custo de oportunidade que pode quebrar o teu negocio.
O control do gasto menos desexado está sempre en recursos humanos, pero a medida que se reducen as pedidos, moitas empresas de fabricación despediron persoal, establecían conxelacións ou reducións para pagar e beneficios, reduciu o investimento na contratación e formación ".
Connor conclúe: "Ao outro lado das cousas, o fluxo de cartos dentro, tamén houbo algúns trucos".
"O factoring a cobrar de contas apareceu nos radares dos operadores de pequenas empresas nos últimos dous anos, pero os máis destacados son que vende as facturas entre tres e dez por cento menos que a factura . Agora estás a preguntar por que calquera empresa podería A resposta é que, para a maioría das empresas, o 90 por cento dunha factura agora é mellor que o 100 por cento dunha factura en noventa días. Isto é se o cliente paga íntegramente. Factoring permitía ás empresas obter case todas as súas facturas pagadas por un terceiro e concentrarse en facer negocios e xerar leads en lugar de perseguir pagos.
O terceiro persegue ao cliente polo pago. "
"Moitos propietarios e asociacións reduciron a cantidade que pagaron aos propietarios e, en moitos casos, os propietarios inxectaron máis do seu propio diñeiro para continuar operando, mentres que outros mudaron o seu negocio a áreas máis diversas ou rendibles ".
Efectivo e beneficio
O fluxo de caixa e o beneficio non son iguais. A contabilidade financeira non se centra no fluxo de caixa . Está centrado en ingresos ou ganancias netas . A longo prazo, o beneficio eo fluxo de efectivo son aproximadamente o mesmo, pero a diferenza crucial é o tempo.
O tempo pode ser tan crucial para unha pequena empresa . Por exemplo, cando fai unha venda a un cliente de crédito, vostede recoñece esa venda de inmediato na súa conta de resultados. Iso chámase contabilidade de devengo . Non obstante, non obtén o diñeiro inmediatamente.
No seu orzamento de efectivo e na súa declaración de fluxos de efectivo , non mostra esa transacción de crédito ata que realmente reciba o pagamento.
Podes ver como a brecha entre o beneficio eo fluxo de caixa pode ser moi grande. Se ten un rápido crecemento nas vendas de crédito, por exemplo, o beneficio podería exceder moito os efectivos reais recibidos. Este tipo de situación fai que as empresas máis pequenas sexan moi vulnerables a quedarse sen diñeiro.
Que é a liquidez?
A miúdo escoita a palabra liquidez usada en combinación coa xestión de efectivo. A liquidez é a capacidade dunha empresa para pagar as súas débedas a curto prazo. Noutras palabras, se a empresa ten liquidez adecuada, pode pagar os seus pasivos correntes como as contas a pagar . Normalmente, as contas a pagar son as débedas que debe aos seus provedores.
Existen métodos que pode usar para medir a súa liquidez. A análise de relación financeira axudaralle a determinar o líquido da súa empresa ou o éxito que terá para cumprir as súas obrigacións de débeda a curto prazo. O índice actual axudará a determinar a relación dos seus activos actuais cos seus pasivos actuais. Os activos actuais inclúen o efectivo, as contas a recibir, o inventario e, ocasionalmente, outras partidas como títulos comerciais. Debe ter máis activos actuais que os pasivos actuais no seu balance en todo momento.
A relación rápida permitirá determinar se pode pagar as súas débedas a curto prazo ou pasivos actuais, sen ter que vender ningún inventario. É importante que unha empresa poida facelo porque, se ten que vender inventario para pagar contas, significa que ten que buscar un comprador para ese inventario. Atopar un comprador non sempre é fácil ou posible.
Hai varias outras medidas de liquidez que vai querer usar para determinar a súa posición de caixa.
Centrándose na liquidez chega de forma máis natural a un CEO que a un contador que está adestrado para practicar a contabilidade de acumulación . Cando a súa empresa está só comezando, esencialmente executa-lo fóra dunha chequera, que é un exemplo de contabilidade de caixa . Mentres hai efectivo na conta, o seu negocio é solvente. A medida que o seu negocio se fai máis complexo, terá que adoptar unha contabilidade financeira máis intrincada. Non obstante, ten que manter o foco na liquidez e na xestión de efectivo aínda que rastrexa o beneficio neto a través da contabilidade financeira.
Orzamentos de efectivo
A maioría das empresas deben preparar orzamentos de efectivo mensual para realizar un seguimento dos seus efectivos. De feito, os orzamentos de efectivo deberían facerse entre seis e doce meses de antelación para as necesidades de efectivo do proxecto . O orzamento de efectivo capturará a diferenza de tempo entre o beneficio que se ve no estado de resultados e os cartos que efectivamente están entrando na empresa e que saen da empresa.
O obxectivo do orzamento en diñeiro non é fixar metas en efectivo senón anticipar necesidades. Se preparas orzamentos en efectivo de 6 a 12 meses de antelación e as túas necesidades cambian, cambia os teus orzamentos de efectivo. Mantéñalles actualizados porque o custo de baixar o diñeiro nun negocio é elevado. Debes saber que desde as túas propias finanzas persoais. Prepare os seus orzamentos de forma conservadora.
Os orzamentos en metálico poden abordar os escenarios "what-if". Podes usalos para probar diferentes escenarios futuros posibles. Pode achegar unha porcentaxe de probabilidade ao escenario futuro e probar as suposicións. Por exemplo, pode cambiar a velocidade das súas coleccións ou o momento das compras do seu inventario e ver como afecta a súa posición de efectivo.
Como maximizar o fluxo de caixa
O seu obxectivo, como propietario e xestor da súa empresa, é sacar todo o diñeiro do seu balance que poida. Non só quere obter o máximo de cartos na súa empresa como poida, pero tamén quere mantelo en caso de crise potencial ou real.
Dous das súas contas actuais de activos adoitan ser grandes drenes no seu diñeiro. Son inventario e contas a cobrar. O inventario é os produtos que vende e as contas a cobrar son as súas contas de crédito ou aquelas contas que representan o crédito que se estende aos clientes. Os saldos das dúas contas deben converterse en efectivo o antes posible.
Podes usar a análise de relación financeira para comprobar a túa posición en canto a inventario e contas a recibir . Os índices de rotación de inventario poden dicirlle se o seu inventario está obsoleto ou se está a vender tan rápido que está a estucar. Os tipos de crédito que se poden cobrar , como as vendas pendentes do día, poden dicir o rápido que os clientes de crédito están a limpar as súas contas. Unha vez que determine a posición do seu inventario e créditos, pode tomar as accións axeitadas para axustar e obter máis efectivo na súa empresa.
Outra forma de obter máis cartos no seu negocio con respecto aos seus clientes de crédito e contas a recibir é usar un sistema de caixa de bloqueo para cobrar os pagos. Se tes pagamentos conectados ou enviados por correo a un cadro de bloqueo, estes pagos chegan á túa conta máis rápido. O seu banco pode entón varrer fondos nunha conta de interese.
Outra estratexia a curto prazo para sacar diñeiro do seu balance é mirar os pasivos actuais no seu balance . Concéntrase nas túas contas a pagar. Son o que debes aos teus provedores. Paga as túas contas a pagar o día que se cumpran, non cedo. Non hai ningunha razón para darlle aos seus provedores os seus días hábiles antes de que a factura sexa debida. A túa empresa necesita ter ese diñeiro. Estire o uso dos teus fondos.
Claves para unha boa xestión de efectivo
A conclusión dunha boa xestión de efectivo é que, nunha crise, os estados financeiros típicos se fan irrelevantes e todo o que importa é sobrevivir desde un punto de vista en efectivo. Nunha crise de caixa, como unha recesión, o foco dun empresario convértese, por necesidade, a moi curto prazo. Moitas veces, unha crise de efectivo infondará boas prácticas de xestión de efectivo nos xestores de empresas que se levan a cabo a partir dese día.
Os xestores deben entender como preparar un orzamento de efectivo mensual. A continuación, deben comprender fontes e usos de efectivo como os indicados no Estado de fluxos de caixa , un dos tres estados financeiros esixidos. Os comentarios que obteñas destes estados financeiros son inestimables. Comezando co inventario e as contas a recibir, se os xestores poden maximizar o seu fluxo de caixa, case sempre poden evitar quedar sen diñeiro operativo e exponerse a problemas de fluxo de caixa.