Cobertura de perda ou discapacidade a un empregado clave
Cando se necesita
A cobertura da persoa clave pode ser importante cando unha empresa depende dunha ou dúas persoas para ter éxito.
Por exemplo, Dave e Dan Divine posúen Divine Designs, unha renombrada firma arquitectónica. Os dous homes son irmáns e cada un ten habilidades especiais. Dave é un arquitecto talentoso e Dan é un whiz comercializador. O éxito da empresa depende dos talentos dos dous homes. Se Dave ou Dan morren ou se desactivan, o negocio non pode sobrevivir. Para protexerse a si mesmo, a compañía compra a cobertura de persoas clave para ambos os homes.
Debe considerar mercar unha cobertura de persoa clave se a súa empresa ten algunha das seguintes características:
- O seu negocio depende moito dunha ou máis persoas que teñan habilidades especiais e que sería difícil de reemplazar
- A morte ou discapacidade dun individuo clave podería facer que a súa empresa perda ingresos significativos
- A súa empresa ten unha débeda que sería difícil de pagar se un individuo clave morreu ou se desactivou
- A súa empresa planea buscar financiamento. A maioría dos financeiros e os bancos esixirán que teña cobertura de persoas clave antes de estender o financiamento á súa empresa.
- A súa empresa planea fusionarse ou ir ao público. Necesitará esta cobertura para os principais executivos e membros da xunta.
Seguro de vida
Unha empresa adquire un seguro de vida clave para protexerse contra a morte dun individuo importante. Se a persoa clave morre, a empresa recibe o produto da política.
A empresa pode usar o diñeiro para contratar e adestrar un reemplazo, para pagar débedas ou por algún outro propósito.
O seguro de vida de persoa clave pode escribirse por un período de tempo específico (como vinte anos) baixo unha política de prazo. Tamén se pode escribir baixo unha política de vida universal ou enteira.
Algunhas empresas teñen máis dunha persoa clave. Un exemplo é Divine Designs, descrito anteriormente. A compañía depende de Dan e Dave pola súa supervivencia. Unha opción que a empresa podería considerar é unha política de vida que inclúe a disposición de "primeiro en morrer". A política pagaría beneficios á empresa se Dan ou Dave morreron. A política xa non se aplicará ao resto do fundador. O pagamento da política sería usado para substituír os esforzos do primeiro fundador (contratación de persoal, cubrindo a perda de vendas, etc.). O seguro adquirido deste xeito custaría menos de dúas políticas de vida individual.
Seguro de discapacidade
O seguro de incapacidade para persoas físicas protexe unha empresa contra o risco de que un empregado clave se deshabilite na medida en que el ou ela non poida traballar. Os beneficios poden abonarse mensualmente ou como un importe fixo. Os beneficios son pagos despois dun período de espera especificado. Este período pode ser de 30 ou 60 días para os pagamentos mensuais e de 12 ou 18 meses por un pagamento a tanto alzado.
Non existe unha política de discapacidade por persoa clave "estándar". Polo contrario, cada política adoita estar deseñada para satisfacer as necesidades da empresa que compra a cobertura.
Cantidade de seguros necesarios
Determinar o importe do seguro de vida ou discapacidade para comprar nunha persoa clave non é fácil. Deberá estimar a perda económica (perda de ingresos ou beneficios) que a súa empresa sufrirá cando morre unha persoa clave ou se desactiva. Tamén cómpre considerar o custo de contratar, contratar e adestrar un empregado de reemplazo. Un axente ou corredor de seguros pode axudarche a calcular o importe do seguro que necesitas.
Os premios que paga pola cobertura da persoa clave xeralmente non son deducibles para fins fiscais . Non obstante, a prestación por morte ou discapacidade que recibe a súa empresa xeralmente non ten dereito a impostos. Consulte o seu profesional fiscal para determinar como a compra do seguro de persoa clave afectará os impostos da súa empresa.
Artigo editado por Marianne Bonner