Como prepararse para a contabilidade de fin de ano
Pode ter un gran CPA, pero se espera falar con el ata que finalice o seu ano fiscal, hai pouco que pode facer para baixar a súa factura fiscal. Para reducir os seus impostos, tome estes pasos antes de que finalice o ano.
1. Pagar todos os pagos pendentes
Se usa o método de contabilidade en efectivo e ten diñeiro en man, considere pagar todas as contas pendentes a pagar antes de que finalice o ano aínda que non sexan obrigadas. Esta acción permítelle rexistrar o gasto no ano en curso e, á súa vez, reduce o seu beneficio neto e factura fiscal.
2. Comprobe os seus pagamentos de impostos estimados
Revisa os teus pagos fiscais estimados polo menos trimestralmente para garantir que estás pagando o suficiente en impostos. Se os pagos son moi baixos e debes un gran saldo ao final do ano, podes acabar pagando intereses e taxas adicionais.
Tamén debería aproveitar esta oportunidade para revisar os seus pagamentos por impostos sobre a renda do estado, os impostos sobre as vendas, a retención dos empregados e outros impostos para garantir que remita os montantes adecuados e non incorrerá en penas.
3. Aprazar a renda
Tamén podes reducir a túa renda tributável ao diferir a renda ata o seguinte ano. Existen dúas formas de realizar este aprazamento.
- Para a contabilidade en efectivo, pode atrasar o envío de facturas e ampliar as datas de vencemento dos seus clientes ata o ano seguinte. Lembre, a renda tributaria en función de cando a recibes.
- Para a contabilidade base de acumulación ou instancias nas que non cobras ata despois da entrega, pode atrasar a entrega de bens e servizos ata o novo ano fiscal. Teña en conta que hai directrices rigorosas que se aplican á contabilidade de ingresos diferidos segundo a contabilidade de devengo; consulte cos servizos do seu controlador para ver se ten permiso para realizar este cambio.
4. Repasar as regras de depreciación
Xa compras equipos ou realizou melloras de construción durante o ano? Asegúrese de revisar as regras de depreciación. Para reducir os impostos do ano actual, xeralmente debería maximizar os seus gastos no seguinte orde:
- Declarar todo o gasto no ano en curso.
- Use unha liña de tempo de depreciación máis curta.
- Use un método de depreciación acelerado.
- Diminuír o valor residual para permitir un maior gasto anual de depreciación.
A publicación de IRS 946 ou os teus servizos de controlador poden axudarche a determinar cales son os pasos anteriores que podes facer.
5. Verifique os cambios na lei tributaria
Nos casos en que ten os mesmos tipos de ingresos e gastos nos mesmos lugares, pode crer erróneamente que facer os seus impostos é só unha cuestión de cambiar os números. Este malentendido podería causarche perderche novos créditos, deducións ou métodos de contabilidade fiscal que puidesen baixar a túa factura fiscal.
Aínda peor, é posible que perda un cambio que non estea ao seu favor, subliña os seus impostos ou se somete a unha auditoría ou penas. Revisa os comunicados de prensa do IRS regularmente para garantir que non perda os cambios que poden afectar á túa empresa.
6. Considere a posibilidade de subir as compras
Se necesita mercar un novo vehículo ou outro equipo a curto prazo, explore a compra antes do final do ano. Esta data anterior de compra permitirá que declare máis gastos en forma de depreciación ou o prezo de compra completo.
Máis importante aínda, a lista de créditos comerciais para cousas como vehículos eléctricos, enerxía solar e actualizacións de eficiencia enerxética cambian anualmente.
Se caducou un crédito, podería darche aforros significativos se avanzas unha compra para aproveitar ese crédito.
7. Pagar os bonos dos empregados
Os bonos dos empregados tamén son deducibles, polo tanto, un bonus de fin de ano pode axudar a reducir os seus gastos fiscais. Unha cousa que recordar cando se engaden novos gastos para reducir os impostos (en vez de subir os gastos que xa pagaría) é que os seus aforros fiscais son só unha porcentaxe do gasto. Desde o punto de vista financeiro, polo tanto, os bonos dos empregados probablemente custarán máis do que pagaría nos impostos adicionais se non pagou un extra.
Non obstante, se tivo un bo ano, desexa recompensar aos seus empregados e quere construír un fondo de comercio, pagar unha bonificación pode ser unha boa decisión empresarial. Facelo antes de finalizar o ano fiscal pode reducir o que ten que pagar ao IRS.
Nota: Se usa contabilidade en efectivo, o pagamento dos seus empregados a partir dun cheque de pagamento que non tería recibido ata que o novo ano fiscal tamén poida reducir os seus impostos, o que é similar ao pago de outros pagamentos pendentes cedo.
8. Comprobe os seus soportes
Ás veces, a mellor forma de pagar menos nos impostos globais é pagar máis este ano. Esta redución ocorre cando cambias entre os corchetes cada ano ou cando estás nunha fase de crecemento que aumenta o teu soporte cada ano. Tamén pode ocorrer cando as taxas aumentan.
Fai que os teus servizos de controlador desenvolvan unha previsión de ingresos e gastos futuros para ver se o teu soporte cambiará. Se espera estar nun soporte máis elevado o próximo ano, considere facer o contrario dos consellos anteriores para que poida aproveitar unha taxa de impostos máis baixa este ano.
Nota sobre Cando finaliza o ano fiscal
O 31 de decembro é o final do ano calendario e ao final do ano fiscal para todas as persoas, pero non todas as empresas usan o ano natural para o seu ano fiscal. Ao momento de realizar os seus movementos fiscais, asegúrese de comprobar se usa o ano natural ou que previamente optou por utilizar un ano fiscal que remata nun mes diferente.