Que é fraude?
Segundo o Dictionary of Law de Black, o fraude é "saber a falsa representación da verdade ou ocultación dun feito material para inducir a outro a actuar ao seu detrimento". Teña en conta que a fraude é intencional; a persoa que comete a fraude sabe que a declaración ou omisión non é factual.
Ademais, teña en conta que existen dous tipos de fraude:
- Fraude de comisión, no que alguén afirma que o feito de que saben que non é verdadeiro "Aquel coche nunca estivo nun accidente" (sabendo que foi) ou
- Fraude de omisión, no que alguén esconde un feito material (importante), xa que ao saber que un automóbil estivo nun accidente e non o divulgou.
O fraude adoita ser un delito civil (unha persoa ou entidade contra outra), pero nalgúns casos, especialmente actos voluntarios, pode ser criminal (procesado por unha entidade gobernamental).
Tamén hai que sinalar que para que se comporte un fraude, debe haber perda. Se compras un coche daquela persoa que di: "ese coche nunca estivo nun accidente", e decátase de que foi nun accidente, ten que demostrar que de algunha maneira estivo prexudicado, quizais porque o coche non corre ben ou que é inútil por mor de danos que non notou.
Cales son os tipos de fraude?
O fraude pode vir en moitos tipos.
Aquí tes algúns exemplos que afectan ás empresas:
- Fraude bancarrota, que pode incluír ocultar ou subvalorizar activos, ocultar información sobre a empresa ou destruír documentos
- Fraude de correo , empregando a Oficina de Correos de EE. UU. Para facer falsas representacións
- Fraude no emprego , falsificación de información sobre unha solicitude de emprego ou non declarar conviccións e acusacións de delito grave antes de contratar
- Fraude de seguros , reclamando unha ferida ou falsificación de documentos de reclamacións de seguros
- Fraude de fíos, utilizando comunicacións electrónicas (incluída Internet, TV ou radio) para facer falsas representacións
- Roubo de identidade , roubar información empresarial, xeralmente de forma electrónica, e incluír información fiscal e fraude con tarxeta de crédito.
Fraude contra empresas
Os medios están cheos de historias sobre fraude contra individuos, pero as empresas son máis propensas a ser as vítimas da fraude e quizais máis, porque unha empresa trata con moitos empregados, vendedores e clientes todos os días, calquera dos cales pode estar intentando defraudar a empresa.
Fraude de empregados e privados
Os tipos máis comúns de fraude de información privadas son o roubo de bens e fraudes contables; Se estes son feitos polos empregados, este tipo de fraude denomínase malversación . Outras formas en que os empregados e outros insider defraudan a unha compañía é mediante o desquiciado de efectivo, escribindo cheques falsos a si mesmos, ou levando mercadorías ou subministracións da compañía.
Fraude do cliente
Os clientes ou os compradores poden defraudar un negocio de varias maneiras, incluíndo a comprobación de malos controis, o uso de malas tarxetas de crédito, o roubo de tendas, a devolución de elementos non comprados para obter un reembolso (chamado fraude de devolución ou a presentación dunha reclamación falsa por unha lesión ou accidente no seu propiedade.
Fraude do contratista ou provedor
Contratistas independentes ou subcontratistas que traballan para a súa empresa poden shortchange vostede no traballo, exceso de carga ou factura por un traballo nunca feito.
Previr perdas de fraude no teu negocio
Mentres non pode evitar que se produzan todas as accións de fraude no seu negocio, pode tomar precaucións para minimizar a actividade fraudulenta.
Para evitar a fraude e malversación dos empregados :
- Fai controis de antecedentes sobre todos os novos empregados, especialmente os que teñen responsabilidades financeiras
- Separe os deberes financeiros para que ninguén teña todo
- Deixe os empregados saber que está mirando
- Non renuncia ás súas responsabilidades financeiras a ningún empregado (check-writing, por exemplo)
Ler máis sobre como deter a malversación dos empregados .
Prevención de outros tipos de fraude
- Para evitar as perdas en efectivo, capacite aos seus empregados na forma de detectar cartos falsos, cheques malas e tarxetas de crédito roubadas. Políticas específicas do Instituto para xestionar estas situacións.
- Establecer políticas de control de inventario para facer un seguimento dos subministracións e inventario para que non saia pola porta. Non podes contar todos os lapis, pero debes saber o que hai no armario de subministración ou o inventario en todo momento.
- Revisa as contas a pagar, as facturas e as ordes de compra periódicamente para asegurarse de que son de vendedores reais e que está a recibir os elementos que solicitas.
- Instale as políticas de datos e realice unha copia de seguridade dos datos da empresa sensible de forma continua.
- Pode querer considerar a creación dun sistema de vixilancia para manter un ollo en clientes e empregados.
- Evita o roubo de identidade ao controlar as túas contas comerciais.
En xeral, as mellores formas de previr e detectar fraudes contra a túa empresa son:
- Configurar sistemas para monitorizar a actividade en todos os ámbitos críticos, desde empregados ata clientes a provedores e
- Realmente facendo o seguimento, así que xa sabes o que está a suceder.