Como xestionar as súas contas de crédito eo seu investimento en contas a recibir
Non todas as pequenas empresas conceden crédito. En vez diso, fan todas as súas vendas con base en efectivo. En moitos casos, isto cústalles as vendas e os clientes porque, como ou non, vivimos nunha sociedade impulsada polo crédito. Se un provedor ten que poñer un pedido maior dunha empresa, ese provedor non pode ter os fondos para pagar todo no caso. Esa orde irá a outra empresa a non ser que a súa pequena empresa estenda crédito. As pequenas empresas afrontan unha compensación. Eles teñen que equilibrar os custos de concesión de crédito contra os beneficios do aumento das vendas.
A maioría das pequenas empresas teñen dous tipos de clientes. Teñen clientes B2B ou clientes comerciais de crédito . O crédito comercial simplemente estende crédito a outras empresas. As pequenas empresas tamén teñen clientes B2C ou clientes de crédito ao consumidor, que son públicos.
¿Que fai a política de crédito dunha empresa?
Se unha empresa fai unha análise de custo / beneficio e toma a decisión moi importante de extender o crédito aos seus clientes, entón ten que establecer procedementos de crédito e recadación de contas.
Normalmente hai tres partes dunha boa política crediticia:
- Condicións de venda
Os termos de venda para un cliente de crédito declaran como a empresa vai vender os seus produtos ou servizos. Será que a empresa esixirá unha venda en efectivo ou se estenderá o crédito? Esta decisión faise a través do proceso de análise de crédito e determinar quen debe concederse crédito.
Se a pequena empresa decide conceder crédito a un cliente, entón ten que establecer termos. Estes termos incluirán o período de crédito e calquera desconto que decida ofrecer ao cliente xunto co período de desconto.
As condicións de venda poden ter este aspecto: 2/10, neto 30. Isto significa que ofrece aos seus clientes un 2% de desconto se paga en 10 días. Se non toman o desconto, a súa factura é de 30 días.
- Análise de crédito
Ao determinar a política de crédito, a empresa determina como concederán crédito a consumidores e empresas. Eles usan unha serie de métodos para facelo, incluíndo tirar informes de crédito , avaliación dos 5C de crédito e puntuación de crédito.
- Política de cobro
Se unha empresa toma a decisión de ofrecer crédito aos seus clientes, necesita desenvolver unha política de coleccións que usará para controlar as súas contas de crédito. A maioría das empresas utilizan dúas aproximacións. Eles usan o período medio de recollida e o calendario de envellecemento das contas a recibir .
O período de recadación medio (ACP) permitirá a un empresario saber cantos días, en media, necesítase recoller contas de crédito. O empresario pode comparar o ACP a outras empresas da súa industria e ACP desde outros anos. O ACP dá ao propietario do negocio unha gran cantidade de datos para traballar. Se o ACP está a aumentar, o propietario da empresa debería tomar medidas de recadación máis agresivas nas súas contas de crédito.
O programa de envellecemento das contas a recibir tamén é unha ferramenta valiosa. Podes ver a primeira ollada que porcentaxe das contas de crédito son atrasadas e cantas son delincuentes ata o punto de ser consideradas incobráveis. Entre o calendario de envellecemento e os ACP, é relativamente máis doado para un empresario manter un ollo nas contas de crédito e solucionar os problemas que poidan afectar o fluxo de caixa da empresa antes de que isto ocorre.