O fluxo de caixa é o diñeiro que se está movendo (fluíndo) dentro e fóra do seu negocio nun mes. Aínda que pareza ás veces que o fluxo de efectivo só vai un camiño - fóra do negocio - non funciona de ambos xeitos.
- Chega o diñeiro de clientes ou clientes que están a mercar os seus produtos ou servizos. Se os clientes non pagan no momento da compra, algúns dos seus fluxos de efectivo proceden de coleccións de contas a recibir .
- O diñeiro sairá do seu negocio en forma de pagamentos por gastos, como aluguer ou hipoteca, en pagamentos mensuais de préstamo e en pagos por impostos e outras contas a pagar.
Pense en "fluxo de caixa" como unha imaxe da súa conta corrente comercial. Se hai máis diñeiro no que sae, está nunha situación de "fluxo de caixa positivo" e ten o suficiente para pagar as súas contas. Se sae máis efectivo que entrar, está en perigo de ser excedido, e necesitará atopar diñeiro para cubrir os seus descubertos. É por iso que as novas empresas normalmente necesitan capital de xiro, en forma de préstamo ou liña de crédito, para cubrir a escaseza de fluxo de caixa.
Cash vs. Real Cash
Para algúns negocios, como restaurantes e algúns venda polo miúdo, o diñeiro é realmente diñeiro en efectivo e diñeiro en papel. O negocio leva diñeiro dos clientes e ás veces paga os seus recibos en efectivo. As empresas de efectivo teñen un problema especial co seguimento do fluxo de caixa, especialmente porque non poden rastrexar os ingresos a menos que haxa facturas ou outros trámites.
As empresas de caixa están en maior risco de ser auditadas polo IRS .
Por que o fluxo de caixa é tan importante
A falta de efectivo é unha das maiores razóns polas que as pequenas empresas fallan. A Administración de Pequenas Empresas afirma que "as reservas de caixa inadecuadas" son un motivo principal porque as empresas de arranque non teñen éxito. Chámase "quedando sen diñeiro" e que o apagará máis rápido que calquera outra cousa.
Fluxo de caixa ao comezar unha empresa
Xestionar os problemas de fluxo de efectivo é o máis difícil cando está empezando un negocio. Tes moitos gastos e o diñeiro sae rápido. E non pode ter vendas ou clientes que lle paguen. Necesitarás outras fontes temporais de efectivo, como a través dunha liña de crédito temporal , para que te poñas en marcha a unha situación de fluxo de caixa positivo.
Fluxo de caixa nun negocio estacional
O fluxo de caixa é particularmente importante para os negocios estacionais: aqueles que teñen unha gran flutuación nos diferentes momentos do ano, como as empresas de vacacións e os negocios de verán. Xestionar o fluxo de caixa neste tipo de negocio é complicado, pero pode facerse con dilixencia.
Fluxo de caixa vs. beneficio
É posible que o seu negocio teña un beneficio, pero non teña diñeiro. Como pode ocorrer? A resposta curta é que o beneficio é un concepto de contabilidade, mentres que o efectivo, como se mencionou anteriormente, é só o importe da conta corrente comercial. Pode ter activos, como as contas a recibir (o diñeiro que lle corresponde cos clientes), pero se non pode cobrar o que se lle debe, non terá cartos.
O seu sistema de contabilidade tamén pode amosar a diferenza entre o diñeiro e os beneficios. Se a súa empresa executa a contabilidade de devengo, recoñece a renda cando se envía a factura, aínda que o cliente non pagou.
Neste caso, podes amosar un beneficio pero non ter o diñeiro.
Como analizar o fluxo de caixa
A mellor forma de realizar un seguimento do fluxo de caixa no seu negocio é executar un informe de fluxo de caixa.
Un estado de fluxos de efectivo analiza o cambio en efectivo (neste caso, a súa conta corrente de negocios), a partir de diferentes actividades comerciais e aumenta ou diminúe noutras contas no balance do negocio.
Por exemplo:
- Que pasa con cartos se un cliente paga unha factura?
- Que pasa con cartos se a túa empresa compra suministros?
- Que pasa con cartos se compras unha computadora?
- Que pasa con cartos se paga un empregado ou un contratista independente?
Ás veces, pode ter que seguir o fluxo de caixa nunha semana, quizais mesmo unha base diaria.
The Balance suxire:
Un xeito rápido e sinxelo de realizar unha análise de fluxo de caixa é comparar as compras non pagadas totales ás vendas totais que se deben realizar ao final de cada mes. Se o total das compras non pagadas é superior ás vendas totais, terá que gastar máis efectivo do que recibiu o próximo mes, indicando un posible problema de fluxo de caixa.
Para aprofundar en esta afirmación:
1. Ao final deste mes, mire as túas vendas totais.
2. Engada as compras que teña feito que aínda hai que pagar.
3. A diferenza é o que terá que traer como ingresos para manterse parado.
Se esta escaseza mensual de efectivo continúa durante varios meses, obterás máis e máis atrás.
O seu software de contabilidade debería ter un estado de fluxo de caixa como un dos informes estándar ou o seu contador pode executalo para ti. Lea máis sobre algunhas solucións aos problemas de fluxo de caixa.