Preparación e presentación de impostos sobre empresas

01 - ¿Debo presentar unha declaración de impostos comerciais?

A resposta sempre é "SÍ". Se ten ingresos e non pode presentar unha declaración de renda, pode incorrer en multas e sancións do IRS. Aínda que o teu negocio teña unha perda, debes informar que a perda. Unha perda de negocios pode realmente axudarche porque pode reducir a túa renda total na túa declaración de impostos persoal.

Debe informar todos os ingresos comerciais, incluídos os ingresos informados no formulario 1099-MISC como contratista independente, na súa declaración de impostos persoal. Por iso, só ten sentido tomar deducións admisibles para diminuír a renda tributable. Non ten moito que ser un negocio "real". só precisa operar como unha empresa, manter os rexistros comerciais e persoais separados e amosar que está intentando facer un beneficio.

Lea máis sobre como configurar unha empresa sinxela para aproveitar os beneficios fiscais comerciais.

02 - ¿Podo usar un software fiscal para preparar unha declaración de impostos comerciais?

O software fiscal está centrado nas declaracións fiscais persoais, pero a maioría dos programas superiores de impostos teñen versións que inclúen a Lista C (para propietarios exclusivos e LLCs dun só membro). Algúns tamén teñen versións que o guiarán no proceso de preparación das declaracións de asociacións e corporacións. Consulte os detalles da marca de software e da versión para asegurarse de que o formulario que desexa inclúa.

03 - ¿Necesito un CPA para preparar a declaración do meu negocio?

Se ten unha simple declaración de Schedule C, pode usar o software de impostos ou completar o formulario por si mesmo, se sabe o que está a facer. Pero e se perdes algo? Falta unha dedución importante pode custarlle cartos e facer que pague impostos máis elevados.

Non esqueza que tamén debe completar o Programa SE para os impostos de autoemprego e incluír eses impostos na súa declaración de impostos persoal.

Os preparadores de impostos a grandes empresas de preparación de impostos están moito menos familiarizados cos impostos comerciais que os impostos persoais. Poden coñecer a Lista C, pero non a sociedade ou a devolución da sociedade.

As declaracións de asociacións e corporacións son complicadas. Involucran preparar unha declaración por separado para o negocio e despois un K-1 para cada accionista ou compañeiro. E hai moitas trampas ao longo do camiño.

Podes atopar un CPA ou obter axuda dun preparador de impostos de negocios cualificado, como un axente inscrito . En calquera caso, adoita valer o diñeiro para obter axuda cunha declaración de negocios.

04 - ¿Como determinar a renda dos meus negocios?

Antes de preparar a declaración da súa empresa, deberá xuntar un estado de resultados, moitas veces chamado de "P & L" ou declaración de ganancias e perdas. Esta declaración enumera todas as fontes de ingresos comerciais, despois mostra todos os gastos. Ingresos menos gastos igual a ingresos netos. Tamén debe incluír a renda do trueque na súa declaración de negocios.

Se está a preparar unha declaración de negocios para unha empresa que fabrica ou vende un produto, necesitará incluír un custo de cálculo vendido para mostrar o cambio no valor das mercadorías ao longo do ano.

05 - ¿Son deducibles todos os gastos comerciais? ¿Como sei que non son deducibles?

Case todos os gastos comerciais son deducibles de impostos, sempre que:

• Pode probar que está nunha empresa lexítima e que intenta facer un beneficio e
• Pode probar o propósito comercial para cada gasto.

Manter excelentes rexistros é a clave para deducir os gastos comerciais. O erro máis común feito polos empresarios non é manter rexistros de quilometraxe de negocios e para comidas e gastos de entretemento .

Algúns gastos non poden ser deducidos por un negocio porque o IRS non os considera gastos comerciais lexítimos. Por exemplo, non se poden deducir as contribucións políticas, as multas e as sancións, a adhesión a un club social ou deportivo e os custos de desprazamento . Lea máis sobre gastos comerciais que non se poden deducir .

06 - ¿Debo pagar impostos por autoemprego?

Todo contribuínte paga o imposto sobre a renda da Seguridade Social e do Medicare. Os empregados pagan este imposto (chamado imposto FICA) a través da retención, e os seus empresarios pagan a outra metade do importe de imposto requirido. Os traballadores autónomos pagan o importe total deste imposto (chamado Imposto SECA) mediante o imposto sobre o emprego por conta propia sobre a renda tributable neta dos seus negocios.

Para saber se debe pagar o imposto de autoemprego, debe saber se é un empregado ou un empresario. Se tes un pequeno negocio e é propietario do teu negocio, pagas un imposto por conta propia. Os socios e membros de LLC están incluídos nesta categoría.

Se es un accionista ou funcionario dunha corporación, tamén é un empregado e paga o imposto FICA sobre o seu salario. Non pagas impostos por autoemprego.

A porción da Seguridade Social do imposto por autoemprego, como o imposto á Seguridade Social pagado polos empregados, engádelle a súa subvencionabilidade para os beneficios da Seguridade Social cando se xubile ou se está deshabilitado.

07 - Como afectan os impostos dos meus negocios a miña declaración de impostos persoais?

A súa porción do imposto de negocios está incluída na súa declaración de renda persoal, dependendo do tipo de empresa que posúa.

Os propietarios de pequenas empresas presentan unha Listaxe C para cada negocio que posúen e os ingresos netos procedentes deste programa C van na Liña 12 da primeira páxina da súa declaración de impostos. Así, os ingresos da túa empresa son directamente suxeitos a vostede, á mesma taxa que os demais ingresos.

Os propietarios de asociacións (incluídos os membros de múltiples membros que presentan como socios) reciben un programa K-1 que mostra a súa parte da responsabilidade tributaria da sociedade. A renda do K-1 está incluída na declaración do imposto sobre a renda de cada socio e tribúcese xunto con outras fontes de ingresos.

Do mesmo xeito, os propietarios das corporacións e as corporacións S tamén reciben unha Lista K-1 que mostra a súa participación de ganancia da corporación e os ingresos do K-1 están incluídos nas súas declaracións fiscais persoais.