Como funciona o servizo de débeda nos préstamos empresariais
¿Que é o Servizo de Débeda?
O servizo de débeda é a cantidade de diñeiro que se esixe durante un período de tempo para pagar débedas. Inclúe o reembolso de:
- principal e interese
- e pagos de arrendamento (por exemplo, en vehículos comerciais)
Este importe calcúlase normalmente durante un ano.
Digamos que estás mirando un préstamo de 100.000 dólares para expandirnos a un espazo maior. O interese do 6% durante 10 anos, os pagos mensuais son de 1110,21 dólares ou $ 13,322,52 por ano. Ese é o servizo de débeda para o ano.
O banqueiro preguntaralle como o seu negocio poderá xerar ingresos suficientes para facer eses pagamentos mensuais, como vai prestar servizo á débeda.
Servizo de débeda como clave importante para o crédito empresarial
O servizo de débeda é un dos 4 C de crédito comercial (capital, garantía, capacidade e carácter). O servizo de débeda representa a capacidade de reembolsar o préstamo. É a capacidade do negocio xerar ingresos para pagar préstamos e arrendamentos e outras débedas comerciais. .
Un valor só vai prestar cartos ao seu negocio se teñen unha expectativa razoable de que o préstamo será reembolsado. Un dos principais factores de reembolso é a débeda actual que leva o deve dor. Si, o índice de crédito da empresa mostrará isto tamén, pero os acredores atoparon que o servizo de débeda é un indicador fiable do potencial de reembolso.
¿Que é unha relación co servizo de débeda?
Como se mencionou anteriormente, a principal cuestión que calquera prestamista queira saber é: "¿Levará esta nova débeda (o mutuários) a unha posición de loita para pagar débedas actuais e esta nova débeda?"
Non é suficiente coñecer o importe da débeda que debe pagarse durante un ano. Tamén é imprescindible saber cantas rentas a empresa pode usar para pagar estas débedas.
Aquí está o cálculo para a Razón de Servizo de Débeda:
Divídese o beneficio operativo da empresa durante un ano polo importe da débeda total a pagar (mantemento) durante ese ano.
O beneficio operativo neto é usado porque é a cantidade de ingresos que provén das vendas anuais de produtos e servizos, pero non de fontes adicionais como a renda de investimentos.
Como exemplo: un negocio ten dous préstamos pendentes que totalizan (con capital e intereses) 100.000 dólares, e un arrendamento de vehículos comerciais que ten pagamentos anuais de 8.000 dólares. Isto equivale a 108.000 dólares no servizo de débedas.
O ano pasado, o negocio tivo un beneficio neto de explotación de 156.000 dólares. Divídese en $ 156,000 por $ 108,000 por un ratio de servizo de débeda do 1,44%.
Unha proporción de 1 a 1 é mínima. Isto significa que todo o beneficio neto dunha empresa durante un ano deberá ser usado para pagar a débeda existente. Unha proporción de .8 a 1 significa que só o 80% da débeda existente pode pagarse a partir do beneficio neto do negocio.
Como funciona o servizo de débeda para unha nova empresa?
Unha vez que un novo negocio non ten un historial de ingresos netos, ten unha dificultade maior para convencer a un valor que ten a capacidade de liquidar a súa débeda. As novas empresas probablemente non obteñan préstamos tradicionais e terán que buscar métodos de financiamento creativos ata que poidan mostrar ingresos líquidos para compensar o servizo de débeda.
Servizo de débeda como verificación de gastos de realidade
Os bancos e outros acredores prefiren que indique por separado o servizo de débeda no seu estado de ingresos (P & L). O servizo de débeda considérase un gasto corrente para o seu negocio. Poñer o servizo da débeda como un gasto mostra como se suma a outros gastos en comparación cos ingresos que a súa empresa obterá cada mes.
Aínda que o servizo de débeda pode ser unha gran parte dos gastos dos seus negocios, non é o único. No exemplo anterior, o beneficio neto de explotación ten que abarcar TODOS os seus gastos comerciais, non só os pagamentos mensuais da súa débeda. Mire esta declaración, incluído o servizo de débeda para facer unha comprobación da realidade mesmo antes de levar a solicitude de préstamo a un banco.
Servizo de débeda e os seus impostos comerciais
Para os efectos do imposto sobre a renda, o interese por préstamos comerciais (e os pagos por arrendamentos de capitais ) considérase un gasto deducible do negocio, mentres que o principal non é.