O que cómpre saber sobre as leis contra o lavado de diñeiro
Que é o lavado de diñeiro?
Simplemente, o lavado de diñeiro son transaccións e actividades utilizadas para ocultar a verdadeira fonte de diñeiro.
En moitos casos, unha "empresa ilegal" (como o chaman os IRS) está intentando facer diñeiro sucio (por exemplo, desde estas actividades ilegais, por exemplo, un tratamento de drogas) parecen lexítimas: limpas, isto é. De aí o diñeiro é "lavado".
Business Outsider di que o lavado de diñeiro é un problema internacional.
De políticos corruptos e cárteles de drogas a trampas fiscais e mortes sufridas por pensións, máis ou menos todo o mundo o está facendo.
Como se fai o lavado de diñeiro?
O principio do lavado de diñeiro é conseguir o diñeiro no sistema financeiro sen revelar a orixe do diñeiro. Digamos que alguén ten diñeiro dun negocio ilegal. A persoa intenta pagar con cartos para que o efectivo entre no sistema financeiro sen ter que revelar de onde procede.
Como se lava o diñeiro normalmente opera nun proceso de tres etapas para o branqueo de capitais. Na primeira fase (colocación), o diñeiro "sucio" introdúcese ao sistema financeiro, xeralmente en pequenos depósitos.
Na segunda etapa (capas), o diñeiro distribúese ou se dispersa. E na terceira etapa (integración), o diñeiro volveuse a introducir na economía e úsase para comprar artigos de grandes billetes como casas ou empresas.
Por que o lavado de diñeiro é un crime?
Aínda que poida parecer obvio, o branqueo de capitais é actividade criminal por varios motivos.
O IRS é unha axencia federal encargada de seguir estas ganancias mal logradas, principalmente porque esta renda non está gravada. Incluso as ganancias ilegais están suxeitas a impostos, como Al Capone descubriu en 1930, cando foi condenado por evasión fiscal.
Aínda máis grave que evitar tributos, di o Tesouro dos Estados Unidos
O branqueo de capitais facilita un amplo abano de delitos subyacentes graves e, en última instancia, ameaza a integridade do sistema financeiro.
Nin o menos destes crimes son o narcotráfico eo terrorismo, polo que é necesario que o goberno de EE. UU. E outros gobernos sexan resistentes aos launderers de diñeiro.
Que lei sobre o branqueo de capitais?
Dúas leis de Estados Unidos refírense directamente aos intentos de reducir as actividades de lavado de diñeiro. A Lei de segredo bancario de 1970 incluía requisitos para que os bancos e as entidades financeiras informasen certos tipos de transaccións e grandes transaccións en efectivo.
En 1986, o Congreso aprobou a Lei de control do lavado de capitais que fai o lavado de capitais dun delito federal específico. Prohíbe actos criminais específicos relacionados con transaccións financeiras (definidas de xeito moi amplo) que intentan ocultar de onde procedían os fondos, quen posúen os fondos ou quen os controla. Esta lei pode procesar violacións sen importe mínimo de transacción.
As leis máis recentes foron promulgadas principalmente aos bancos con regulamentos e requisitos máis estritos para a identificación de clientes do banco.
¿Que hai das transaccións financeiras fóra de EE. UU.?
Os lavadores de diñeiro a miúdo traballan con contas offshore (contas bancarias fóra de EE. UU.) Para frustrar estes intentos de ocultar cartos no exterior, calquera persoa con activos offshore debería informarlles ao IRS. A lei relevante chámase FATCA (a Lei de cumprimento do imposto de estranxeiros). Esta lei require información de grandes activos estranxeiros, con mínimos definidos en función do seu estado de presentación de impostos. Se os seus activos estranxeiros están por baixo do mínimo, non ten que presentar un informe para o exercicio en cuestión.
¿Que teño que facer para cumprir as leis contra o lavado de diñeiro?
Aínda que a súa empresa non sexa un banco pode ser vítima dun esquema de branqueo de diñeiro.
Se a túa empresa pode ter grandes cantidades de transacción (desde vendas de equipos ou transaccións inmobiliarias), ou se fai moitos negocios en efectivo (un restaurante, por exemplo), debes estar consciente de onde chegan os cartos do teu negocio. Este principio, no sector bancario, chámase "Coñeza o teu cliente".
En concreto, a lei federal esixe que informe sobre as transaccións de diñeiro de máis de 10.000 dólares ao IRS. Existe un formulario específico que deberá usar para informar estas transaccións - Formulario 8300. Teña en conta que estas son transaccións en efectivo, que non se poden rastrexar a través do sistema financeiro.