Se a súa empresa está a ver en Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire ou Oregon, non se cobra ningún imposto de vendas, polo que non se preocupe polo proceso. Qué sorte.
Os impostos ás vendas son, francamente, unha desorde.
Hai moitas localidades tributarias implicadas, cada unha coa súa propia taxa de impostos e unha lista de produtos e servizos tributáveis. Se ten unha presenza fiscal (chamada un nexo fiscal ) en diferentes estados, pode que teña que recoller impostos diferentes en diferentes elementos. E se vende en liña, intentar descubrir se ten que recoller impostos sobre as vendas dos clientes en moitos estados faise case imposible de xestionar.
Para axudarche a resolver isto, este artigo contén os pasos e decisións que terás que facer para recoller, informar e pagar impostos sobre as vendas dos produtos ou servizos que vendes. Aquí están os pasos principais no proceso de preparación para recoller, informar e pagar impostos de vendas:
- Comece por determinar se debe cobrar impostos de vendas nun estado específico.
- Comezar rexistrándose coa axencia tributaria do seu estado. Se vendas en máis dun estado, terás que rexistrarte en cada estado. O seu estado tamén terá información sobre que produtos e servizos están suxeitos a impostos.
- Determine a taxa ou as taxas de impostos que debe cobrar . Estímase que hai 11,000 entidades de cobro de impostos en EE. UU., Polo que determinar e cobrar impostos sobre vendas pode ser moi complexo. A Fundación Tributaria ten unha táboa descargable das taxas de impostos de vendas estatais.
- Configure os seus procesos para cobrar impostos sobre as vendas dos seus clientes. Pode estar a venda en liña, nunha tenda de venda polo miúdo, ou en lugares exteriores, como mercados de pulgas e eventos.
- Reúne os seus rexistros para todas as súas vendas e os impostos a través do seu sistema de contabilidade empresarial.
- Envía informes ao teu estado e, por suposto,
- Pague os impostos de vendas ao seu estado como sexa necesario.
Determine a súa esixencia de recoller impostos de vendas nun Estado ou Estados
A súa esixencia como empresa para cobrar impostos de vendas dos seus clientes depende destes factores:
- Se tes un nexo fiscal nese estado.
- Se os produtos ou servizos que vende están suxeitos a impostos nese estado
- Se vende en liña, terá que buscar os requisitos específicos para cobrar os impostos de vendas como vendedores en liña en cada estado.
Rexistro de impostos de vendas do Estado
Despois de ter determinado que debe cobrar impostos sobre as vendas nun estado específico, diríxase ao sitio web da autoridade tributaria deste estado e rexístrese para o seu permiso de imposto de vendas. A autorización permítelle recoller, informar e pagar impostos de vendas sobre elementos impoñibles. Primeiro terás que ter o teu número de identificación do empresario federal e toda a información sobre a túa empresa e os seus propietarios. A maioría dos estados permiten o rexistro en liña, polo que ten toda a información preparada antes de comezar o proceso.
Determine que produtos ou servizos son imposibles
Non todos os produtos e servizos están suxeitos a impostos en todos os estados. Máis estados engaden máis produtos e servizos á lista de elementos impoñibles.
Ademais, os estados intentan determinar o que é un servizo e cal é un produto. Por exemplo, se un CPA fai impostos comerciais, ¿é un servizo ou un produto? Diferentes estados responden a esta pregunta de diferentes xeitos.
Determine a taxa de impostos de vendas a cobrar
O proceso de imposto sobre as vendas é complexo, porque hai moitas localidades (estatais e locais) que teñen impostos sobre as vendas, cada un ten a súa taxa de impostos sobre as vendas e diferentes formas de determinar o orzamento tributario ou o destino. Algúns estados están baseados en orixe (o que significa que o imposto das vendas se cobra a partir do lugar do vendedor) e outros estados están baseados nos destinos (o imposto de vendas cobra desde o lugar do comprador). Algúns estados, como California, teñen localidades de vendas baseadas en orixe e baseadas no destino.
A taxa cambia, dependendo da túa situación. Se está a vender en varias ubicacións, debe incluír o imposto de vendas correcto para cada lugar.
Por exemplo, se está a vender produtos en varias cidades ou condados dentro do seu estado, o importe correcto debe ser recollido en cada localidade. Isto faise complexo se tes moitos lugares onde se venden os teus produtos. Se está a vender en varios estados, tamén debe programar o importe correcto para cada lugar dentro de cada estado.
Recoller impostos de vendas de clientes
Despois de recibir o seu permiso de imposto de vendas, pode comezar a cobrar impostos sobre as vendas dos seus clientes. Debe amosar o importe do imposto por separado, polo que o cliente pode ver o importe do imposto; isto normalmente non é un problema, xa que a maioría dos recibos de vendas están programados para mostrar os importes. Se está a vender en liña , a súa páxina "cesta da compra" mostrará o cálculo do imposto sobre as vendas. Necesitará programar a computadora para o importe ou importe do imposto de vendas aplicable.
Comprobación das exencións fiscais
Nalgúns casos, os produtos que está a vender poden estar exentos de impostos de vendas. Estas exencións tamén se aplican se vende un produto exento de impostos. Tamén pode querer ollar para obter un certificado de imposto de vendas se pensa que as súas compras de artigos para revenda poden estar exentos. O proceso de obter este certificado de exención e os requisitos son diferentes para cada estado.
- Produtos comprados para revenda e materias primas.
- Non lucrativas. Algunhas empresas sen ánimo de lucro nalgúns estados poderán obter un certificado de imposto de vendas para estar exento de impostos de vendas nalgúns produtos.
Se tes un certificado de imposto de vendas dun cliente, debes facer unha copia e gardalo nos rexistros da túa empresa, para que poidas presentalo se está auditado polo teu estado.
Recollida de impostos de vendas para vendas en liña
Se ten un negocio en liña , incluíndo un negocio de subastas en liña (como un vendedor de Amazon ou un vendedor de eBay), pode estar se pregunta se debe cobrar impostos sobre as vendas das transaccións en liña. A resposta simple é que debes cobrar impostos de vendas para vendas no estado. O cobro do imposto sobre as vendas para a venda fóra do estado varía segundo o estado. Depende do estado e do estado fiscal dentro do estado.
A cuestión do imposto sobre as vendas en liña está en constante cambio. Moitos estados están empregando o nexo fiscal dunha forma máis ampla de esixir as filiais de empresas en liña como Amazon para cobrar impostos de vendas.
Manteña rexistros en taxas de vendas recompiladas
Despois de cobrar os impostos sobre as vendas, debes manter rexistros sobre o que teña recadado (estas cantidades ingresan na conta de responsabilidade "Imposto sobre as vendas" no seu sistema de contabilidade . Se ten un sistema de contabilidade en liña , como QuickBooks , pode configure transaccións de vendas para publicar automaticamente nesta conta.
Informe a Información Tributaria de Vendas ao teu Estado
Ademais de pagar os impostos de vendas do estado que debe, tamén debe enviar informes fiscais periódicos aos seus departamentos de estado de ingresos.
A maioría dos estados agora dálle a capacidade de pagar e informar os impostos de vendas en liña. Aproveite esta función se pode.
Pague impostos de vendas ao seu estado
Comprobe co seu estado para ver cando debe pagar impostos de vendas. A frecuencia de pagamento depende do volume das vendas. Na maioría dos estados, ten que pagar mensualmente se ten un alto volume de vendas, pero polo menos trimestralmente en case todos os estados. Asegúrese de pagar a tempo para evitar multas e penalidades por demora .
Algúns estados dan un desconto para o pago anticipado dos impostos sobre as vendas. Isto é definitivamente algo para ollar se é posible.
Algúns consellos sobre taxas de vendas
- Os impostos sobre as vendas están determinados en función da localización - xa sexa a localización ou o comprador ou o vendedor. Cal depende do teu estado. Consulte coa axencia de ingresos do seu estado para obter máis información. Consulte as taxas de impostos de vendas estatísticas máis actualizadas para asegurarse de que está a cobrar o importe total do imposto.
- Se alguén quere comprar de ti e di que son un "revendedor" ou que están a mercar para "revenda", necesitan amosarlle un permiso de reseller válido. Asegúrese de manter unha copia deste permiso no caso de que sexan cuestionados polos axentes fiscais estatais.
- Se fai negocios en varios lugares, dentro e entre estados, ou vende en liña, pode querer usar o servizo de impostos de vendas como TaxJar ou Avalara.
Para obter máis información, consulte este artigo coas respostas a preguntas comúns sobre impostos de vendas.