Información para arquivar pequenos impostos comerciais
Os propietarios de pequenas empresas que están presentando impostos comerciais como un único propietario ou un membro único de LLC deben presentar un ficheiro mediante o Programa C - Beneficio ou Perda de Negocio . Aquí están os documentos fiscais que debe levar ao seu preparador fiscal para presentar a Lista C. Se quere facer os seus propios impostos sobre a renda do negocio, necesitará esta información antes de comezar a usar o software de preparación de impostos .
Información sobre os ingresos da túa empresa
Dea ao teu CPA unha declaración de P & L (ganancias e perdas ou ingresos) , que amosa os teus ingresos ou ingresos brutos para o ano.
Para esta declaración, necesitará información sobre todas as fontes de ingresos para a súa empresa, incluídos os 1099-MISC do traballo como contratista independente. Podes deducir retorno e créditos que reducen os teus ingresos comerciais. Tamén pode ser capaz de cancelar as débedas incobráveis, se o seu negocio usa o método de contabilidade de acumulación.
Información para calcular o custo dos bens vendidos
Se a súa empresa vende produtos e mantén inventarios destes produtos, necesitará calcular o custo dos produtos vendidos . Para este cálculo, necesitará información sobre:
- Inventario inicial. Esta é a cantidade que ten no inventario a principios de ano. Na maioría dos casos, terá que tomar inventario a finais de ano, se usa un
- Custo laboral (que son todos os salarios e salarios que paga aos empregados que traballan no seu almacén e área de envío), os materiais utilizados nos seus produtos e subministracións para a preparación dos produtos e os envíos.
- Compras, se compras produtos no xunto e vendelos polo miúdo.
- Finalización do inventario (a finais de ano). É posible que teña que realizar un reconto de inventario físico para obter os números de inventario inicial e final.
Información sobre os seus gastos comerciais
Necesitará preparar unha declaración de ganancias e perdas que debería incluír os seus gastos comerciais.
Esta é unha lista importante, así que tome o seu tempo e inclúa todo. Canto máis os gastos comerciais que inclúa, menor será a factura do imposto sobre a renda dos negocios. Inclúe rexistros para gastos mensuais comúns, como:
- Teléfono, servizos públicos, gastos de computador e outros gastos de oficina.
- Seguro de negocios, incluído o seguro na propiedade da túa empresa.
- Subministracións, incluíndo material de oficina.
- Taxas profesionais que pagou. Deberías enviar a estas persoas un formulario de 1099-MISC se pagas máis de 600 dólares durante o ano.
- Interese por préstamos, arrendamentos, hipotecas e outras débedas comerciais
- Gastos de comidas e entretemento . Só podes deducir o 50% destes gastos.
- Pequeno diñeiro : estes pequenos cantidades de gastos mensuais poden sumar. Estes gastos inclúen peaxes e aparcadoiro, comidas en oficina e gastos diversos de viaxe e oficina.
- Gastos diversos. Algúns gastos son difíciles de categorizar nunha declaración. Hai un lugar para gastos diversos na súa declaración de negocios, así que non dubide en incluír todos estes elementos difíciles de categorizar.
Asegúrese de ter rexistros para todos estes gastos. Non necesita enviar os rexistros coa súa declaración de impostos, pero necesitará mostralos ao seu preparador fiscal e estar preparado para mostralos ao IRS no caso de que a súa declaración de negocios sexa auditiva.
Información sobre viaxes de negocios e gastos de condución
Se dirixe con fins comerciais, necesitará rexistros para mostrar o propósito comercial das viaxes, e pode necesitar gastos reais de condución se este é o método utilizado para calcular os gastos de condución. (O outro método de cálculo é usar unha dedución de quilometraxe estándar.) Vostede eo seu preparador de impostos poden querer comparar a dedución estándar e os gastos reais para ver que lle dá máis dedución de impostos.
Se viaxou por negocios, en viaxes, necesitará información sobre o propósito comercial destes paseos e detalles sobre os gastos, incluíndo o aire, os hoteis e as comidas.
Información sobre o uso comercial da súa casa, se traballa desde casa
Necesitará información para o Formulario 8829 para acreditar o uso comercial da súa casa, incluíndo:
- Cálculo da porcentaxe do seu metragem cadrada na casa que está reservada para o seu uso por uso "regular e exclusivo"
- Importe do seu interese hipotecario de vivenda, impostos inmobiliarios e seguro do propietario
- Gastos domésticos como servizos públicos, aluguer e reparación e mantemento
- E información sobre o valor da súa casa por motivos de depreciación.
Información sobre os seus activos comerciais
Necesitará proporcionar información sobre os rexistros de activos comerciais, incluídos os vehículos comerciais, por motivos de depreciación.
Tome toda esta información para o seu CPA, o axente inscrito ou outro tipo de preparador de impostos ou utilice o software de impostos comerciais para preparar o seu retorno.