Entender e xestionar o fluxo de caixa pode facer ou romper o seu negocio
É posible que os provedores non estean dispostos a ampliar o seu crédito e non poderá comprar os produtos que necesita para entregar ao seu cliente e recibir o pagamento.
Máis empresas fallan por falta de fluxo de caixa que por falta de beneficio. Por que isto é así? Dous motivos principais:
- Os empresarios adoitan ser pouco realistas na previsión do seu fluxo de caixa. Tenden a superestimar a renda e subestimar os gastos.
- Os empresarios non poden anticipar unha escaseza de cartos e quedan sen diñeiro, obrigándoos a suspender ou cesar as operacións, aínda que teñan clientes activos.
Comecemos diferenciando entre rendibilidade e fluxo de caixa:
O beneficio é a diferenza entre ingresos e gastos. A renda calcúlase no momento en que se realiza a reserva, en vez de recibir o pagamento total. Do mesmo xeito, os gastos calcúlanse no momento da compra, en vez de pagar a factura.
O fluxo de caixa é a diferenza entre ingresos (efectivo real) e saídas (efectivo real). Os ingresos non se contan ata que se recibe o pagamento e os gastos non se calculan ata que se realiza o pagamento. O fluxo de caixa tamén inclúe infusións de capital de traballo dos investimentos ou o financiamento da débeda.
O fluxo de caixa calcúlase a miúdo mensualmente xa que a maioría dos ciclos de facturación son mensuais. A maioría dos provedores adoitan permitir que preto de trinta días paguen. Non obstante, nun negocio de uso intensivo de cartos cunha gran cantidade de facturación de inventario, como un restaurante ou unha tenda de barrio, pode ser necesario calcular de forma semanal ou diaria.
Como proxectar fluxos de caixa
- Comezar coa cantidade de diñeiro en man - o saldo actual da súa conta bancaria (s) máis moeda e moeda reais.
- Fai unha lista de entradas anticipadas: pagamentos de clientes, cobro de débedas incobráveis, xuros ou ganancias de investimento, etc. Non poña en conta a cantidade senón tamén cando chegará.
- Fai unha lista similar de saídas anticipadas: folla de pagamento, gastos xerais mensuales, pagamentos por contas a pagar ou outra débeda, impostos a pagar ou desistidos para pagamentos futuros, compras de equipamentos, gastos de mercadotecnia, etc.
Poñer todo nunha folla de cálculo en orde cronolóxica (a nosa Guía de Inventores ten unha planilla mensual de proxección de fluxos de efectivo ou PlanWare ofrece un planificador de caixa de caixa básico gratuito que pode usar como punto de partida). Se en calquera momento ten un saldo de caixa negativo ou mesmo un pequeno, ten un problema potencial.
É mellor ser extremadamente conservador, é dicir, estimar os fluxos máis baixos e máis cedo e saír máis e máis tarde. Se terminas cun superávit de caixa, pode cubrilo por unha falta de diñeiro imprevisto no futuro ou investirche en algo para axudar a crecer o teu negocio. Non terás problemas para atopar algo de utilidade co diñeiro. Doutra banda, se terminas cun déficit de déficit inesperado, podes acabar facendo un dano ao teu crédito, perdendo provedores, ter que cortar empregados ou non traballar por completo.
Seguir os teus datos reais
Manteña unha copia da súa previsión, pero tamén rastrexa o fluxo de caixa real. Comparándoo coa súa previsión axudaralle a entender onde desestimou ou pasou por alto algo na súa planificación. Os estados de fluxo de caixa do pasado e os futuros proxectos de fluxo de efectivo están entre os principais investimentos que necesitará como parte do seu plan de negocios para os potenciais investidores. Despois de uns meses de seguilo, tamén o atoparás como unha ferramenta de xestión indispensable.