- Prepararse para a venda do negocio
- Se hai un cambio na propiedade, o propietario principal deixa o negocio, por exemplo
- Se se solicita unha valoración dun importante préstamo de expansión
Como funciona o proceso de valoración de empresas
O proceso comeza cunha chamada a un especialista en valoración de negocios, normalmente un avaliador especializado nestes tipos de valoracións.
Ademais da inspección visual dos cheques de propiedade e inventario, alguén (normalmente o propietario ou alguén designado) debe reunir moitos documentos e outras informacións que se utilizarán no informe.
Aquí tes unha lista de documentos que se poden solicitar para un informe de valoración de negocios.
Información necesaria para preparar un informe de valoración empresarial
- Unha descrición detallada do que está á venda. ¿Está todo o negocio comercializado ou só o activo? ¿Será esta unha venda de accións?
- Detalles sobre o que non está á venda . Existen activos comerciais específicos que non se venderán? ¿Hai fluxos de ingresos que se retirarán?
- Unha historia da compañía , polo que o avaliador pode coñecer a compañía coa finalidade de valorar a súa liquidez, viabilidade e solvencia. Esta parte da valoración é particularmente importante cando o negocio ten stock , ou hai moitos propietarios.
- Un balance para cada trimestre durante os últimos tres a cinco anos (dependendo do tempo que a empresa estivese existente)
- As declaracións de resultados e outros estados financeiros de cada trimestre nos últimos tres a cinco anos (dependendo do tempo que a empresa estivese existente)
- Previsións financeiras da empresa (balances e estados de resultados) durante cinco anos, se está dispoñible
- Detalles sobre a industria e a cota de mercado da compañía nesa industria
- Información demográfica detallada do mercado da empresa
- Unha análise competitiva detallada , incluídos os principais competidores e os seus produtos / servizos
- Tipo legal e estrutura de propiedade da empresa, incluídos os propietarios e porcentaxes de propiedade
- Declaracións de impostos dos últimos tres a cinco anos. Se a empresa é unha entidade de paso , como unha propiedade exclusiva, sociedade ou LLC, as declaracións de impostos persoais do propietario tamén serán obrigadas.
- Discusión de auditorías ou escrutinio do IRS da empresa e os resultados das auditorías
- Calquera gravame contra o negocio por parte dos contratantes ou provedores.
- Todos os litixios (procesos xudiciais , xa sexan terminados ou continuados) durante os últimos cinco a dez anos
- Recomeza de todos os propietarios da compañía (a menos que sexa unha empresa pública), oficiais e executivos de alta dirección
- Datos nacionais actuais de nómina : o número de empregados e as súas funcións
- Un organigrama actual
- Un resumo das cantidades de inventario de produtos para cada produto (desde inventario físico) nos últimos tres anos
- Listado de todos os provedores actuais
- Información sobre clientes actuais : unha lista de clientes, se é posible
- Historial de pagamentos dos clientes, incluíndo un informe de envellecemento de contas a recibir nos últimos tres anos
- Información sobre os plans e os custos dos empregados
- Información sobre contratos con altos executivos e xestores
- Información sobre as obrigacións para os plans de xubilación, o reparto de beneficios, as opcións de accións e os bonos
- Listado de toda a propiedade intelectual - patentes, dereitos de autor, marca rexistrada / marcas de servizo e todos os acordos de licenza
- Listado de todos os asesores comerciais : avogado, CPA, consultores e contratos ou retenedores.
Pode parecer unha gran cantidade de información, pero todo isto é necesario para que un experto de avaliación obteña unha comprensión completa da posición financeira, obrigas e xestión da compañía.