Respostas ás súas preguntas sobre impostos como contratista independente
Neste artigo, atoparásche como pagarche, como debes pagar impostos sobre a renda da túa empresa e como podes aforrar diñeiro cos teus impostos comerciais ao deducir os gastos comerciais.
¿Que é un contratista independente?
Un contratante independente é simplemente alguén que traballa por outra persoa, pero non como empregado. Para os efectos do imposto sobre a renda, considérase propietario único. A designación de "propietario único" é simplemente a forma estándar de pequenas empresas. Non necesita pagar para rexistrar a súa empresa co seu estado ou co IRS, e non necesita incorporar (formar unha corporación).
Como é que un contrato independente afecta o meu salario?
Aínda se paga o traballo que realiza no seu negocio, pero os seus pagamentos non son un salario nin salarios. Estes pagamentos son ingresos comerciais. Non obtés un salario do teu negocio. O diñeiro que recibe polo seu traballo ou os seus produtos entra na súa conta corrente comercial (si, debería ter unha conta bancaria comercial separada). Pode sacar diñeiro do negocio (chámase "empate"), pero non como un salario porque é un propietario e non un empregado.
O importe que tomas como propietario non afecta os teus impostos; debes pagar impostos sobre TODOS os ingresos da túa empresa, xa sexades ou non.
Porque non es un empregado, os pagamentos que recibe da súa empresa non teñen ningunha retención de impostos sobre a renda da súa familia e non hai deducións para a seguridade social ou o Medicare.
Por suposto, non pode deixar de pagar impostos e aínda debe pagar o imposto sobre a renda federal e estatal sobre os seus ingresos a partir do seu traballo como contratista independente, a través da declaración de negocios. Os impostos para a seguridade social e Medicare tamén deben pagarse; este imposto combinado denomínase imposto de autoempleo para contratistas independentes.
Como é que é un único propietario / contratista independente traballa para impostos?
Cando prepare os seus impostos sobre a renda persoal, tamén preparará un formulario chamado Programa C , que enumera a renda da súa empresa a partir de todos os seus traballos de contratación, menos os gastos. Moitos IC poden arquivar o que se chama Schedule C-EZ, no que simplemente limpa os seus ingresos totais e resume os seus gastos. Leva só uns minutos completar.
¿Que gastos podo deducir como contratista independente?
Pode deducir os gastos comerciais típicos que pagou. Para calquera gasto, ten que ter rexistros excelentes , feitos no momento do gasto, para demostrar que se trataba dun gasto empresarial e do importe do gasto, no caso dunha auditoría. Aquí tes unha lista de deducións fiscais comerciais de A a Z.
Queres levar tantas deducións lexítimas como poidas. Pero ten que ser capaz de probar que o gasto foi gasto e que era para fins comerciais.
¿Como sei que gastos son para o negocio?
O IRS di que só se poden deducir os gastos que teñan un propósito comercial específico. Se desexa deducir gastos, estes gastos deben ser claramente para o seu negocio, non persoal . Ademais, os gastos deben estar claramente documentados, coa data, importe e finalidade comercial.
¿Debo pagar un imposto estimado trimestralmente ?
Se a súa empresa ten un beneficio, pode que faga os pagamentos estimados dos seus impostos comerciais. Pero, se tes outras fontes de ingresos, podes aumentar a túa retención sobre a renda dun traballo para contabilizar o imposto sobre a renda adicional e os impostos por conta propia que deberías pagar. Só para quedar claro, os impostos estimados deben abarcar tanto o seu imposto sobre a renda federal como o imposto de autoemprego que debe para a Seguridade Social e Medicare.
En primeiro lugar, consulte se pode aumentar o importe retido do seu saldo por outras fontes de ingresos. Se non ten ningunha cantidade de retención para axustarse, pode que necesite axuda para descubrir se terá que pagar impostos estimados nos seus ingresos como contratante independente. Se tes ingresos do ano anterior, podes usar isto como base para calcular a túa factura fiscal estimada ou traballar cun asesor fiscal.
As cousas fiscais parecen complicadas. ¿Debo pagar a alguén para facer os meus impostos?
Pode ter axuda con (a) Programar C ou Programar C-EZ, (b) Programar SE para calcular a cantidade de impostos de autoemprego, e (c) o cálculo dos impostos estimados. Se ten unha sinxela declaración de negocios, sen empregados ou inventario de produtos, pode usar un destes servizos de preparación de impostos en liña.
Recibiré un W-2 para efectos de impostos sobre a renda?
En lugar de recibir un W-2 en xaneiro de cada ano, recibirá un formulario de 1099 MISC que mostra o valor total que obtivo de cada cliente para o que traballou durante ese ano. Se os pagamentos de calquera cliente son menores de 600 dólares, non recibirán un formulario de 1099 MISC, pero aínda debe incluír o importe que lle pagou na súa declaración de negocios.
¿Como pagar impostos sobre a renda como contratista independente?
En primeiro lugar, debes determinar o beneficio neto de todas as actividades do teu negocio. Os ingresos do seu traballo como subgrafía están rexistrados na Lista C. A renda do seu traballo como IC está listada, entón tómase calquera dedución para obter un número de ingresos netos. Este número transfórmase na Liña 12 do seu Formulario 1040. Engádese con outros ingresos e, a continuación, o imposto calcúlase sobre o total dos ingresos brutos axustados.
E sobre os impostos sobre a renda estatal?
A maioría dos estados teñen impostos sobre a renda, e si, ten que pagar eses impostos sobre a renda dos seus ingresos como contratista independente.
Como se calcula e inclúe a miña declaración de impostos sobre o emprego por conta propia?
O importe neto da renda (o "beneficio") da súa Lista C é determinar o importe do imposto por conta propia que debe. Este cálculo faise no horario SE . O resultado deste cálculo é un importe fiscal que se engade ao imposto sobre a renda total que debe pagar.
Un exemplo de impostos para un contratista independente:
Un contratista independente, imos chamalo Carol, traballa para varios clientes en 2018 e gaña en total 18.000 dólares para o ano, como se mostra nos formularios 1099-MISC que recibiu. Ela non ten outros ingresos, pero o seu marido Tom ten un traballo a tempo completo e eles presentan unha declaración conxunta.
Ela arquiva unha programación C-EZ para os seus impostos comerciais 2018. Ela pode probar que levou 250 millas de ida e volta ás atribucións de traballo, polo que (á taxa de quilometraxe IRS para 2018 de 54,5 centavos por milla) pode deducir $ 86.25. Isto fai que a súa renda neta proceda da súa empresa $ 18.000 menos $ 86.25, ou $ 17.913,75. Este importe vai no seu 1040 na Liña 12: Renda de negocio (ou perda).
Ela tamén debe pagar un imposto por conta propia en 17.913,75 dólares. Pode usar un formulario breve Horario SE. O resultado do cálculo de Schedule SE mostra que debe $ 2687,05 (15,3%) para o imposto de autoemprego. Carol recibe crédito por este importe dos beneficios da Seguridade Social. A metade deste importe (1343,53 dólares) se deduce na páxina 1 da súa declaración de renda, para reducir a renda bruta total axustada para o ano.
Para contabilizar o imposto de autoemprego adicional, Tom podería aumentar a súa retención do seu traballo, ou Carol podería comezar a pagar os impostos estimados, tomando o valor total de 2.687,05 dólares e dividíndoo por 4 e pagando un cuarto por trimestre (15 de abril de xullo 15, 15 de outubro e 15 de xaneiro de 2016).
Este é só un exemplo de como funcionan os impostos independentes dos contratantes. A súa situación pode ser totalmente diferente, por favor, consulte cun profesional fiscal ou use un dos programas de software de preparación de impostos para axudarche a preparar os teus impostos.