A clasificación de experiencia úsase habitualmente no seguro de compensación dos traballadores. Tamén se usa, en menor medida, noutros tipos de seguro de accidentes , como responsabilidade civil , responsabilidade civil comercial e responsabilidade profesional .
Este artigo céntrase no seu uso nas políticas de compensación dos traballadores .
Propósito
A clasificación da experiencia baséase na idea de que os empresarios deberían cobrar un premio que reflicta con precisión os seus riscos. Os plans de cualificación de experiencia comparan aos empresarios con outros empresarios do mesmo grupo industrial. Isto significa que os tellados son comparados con outros tejedores e as panaderías son comparadas con outras panaderías. A experiencia de perda de cada grupo ten un promedio. A experiencia de perda de cada empresario comparouse coa experiencia de perda do grupo. Con base nesta comparación, calcúlase un modificador de experiencia para cada empresario.
Os empregados cuxa experiencia de perda é mellor que a media do grupo normalmente atribúense un modificador de experiencia que é inferior a 1.0. Como se explica a continuación, o modificador multiplícase polo premio. Deste xeito, un modificador menor a 1.0 xerará un crédito. Os empregados cuxa experiencia é peor que a media normalmente atribúense a un modificador superior a 1.0.
Un modificador que sexa maior que 1.0 provocará un débito.
A avaliación da experiencia proporciona un incentivo financeiro para que os empresarios reducen as perdas, talvez mediante a implementación dun programa de seguridade. Tamén anima aos empresarios a que retornen os traballadores lesionados a traballar o máis axiña posible. Para as aseguradoras de remuneración dos traballadores , a avaliación da experiencia asegura que se recauda o premio suficiente para cubrir os riscos a ser asegurado.
A avaliación da experiencia é realizada por unha oficina de clasificación de compensación dos traballadores. Nos estados NCCI , esta tarefa é realizada pola NCCI. En estados independentes e estados monopolísticos , a avaliación da experiencia realízase por un departamento de clasificación estatal.
Cálculo Premium
Para comprender a avaliación da experiencia, primeiro debes comprender como se calculan as primas de compensación dos traballadores. As primas están determinadas multiplicando unha taxa por cada 100 dólares de nómina de empregados. Por exemplo, supoña que a súa nómina é de $ 500,000 ea taxa é de $ 1. O seu premio será (500.000 / 100) X 1.00 ou $ 5000. Este premio é chamado o premio manual . Este termos indica que aínda non se aplicou ningún modificador de experiencia. Cando se aplica un modificador de experiencia ao premio manual, o resultado denomínase Premium estándar.
Sistema de clasificación
Antes de que se poida desenvolver un premio de compensación dos traballadores, a súa empresa debe asignar unha ou máis clasificacións . Supoña que a súa empresa realiza funcións administrativas para outras empresas. A maioría dos seus traballadores foron asignados á clasificación Clerical Office Workers. A súa empresa tamén emprega vendedores externos para contratar novos clientes.
Cada clasificación ten asignado un número de identificación de catro díxitos chamado código de clase .
O código da clase NCCI para Clerical Office Workers é 8810. Os seus traballadores de vendas asignáronse unha clasificación separada, é dicir, 8742. A nómina dos seus empregados asignarase entre as dúas clasificacións e aplicarase unha taxa separada para cada un.
Cálculo de velocidade de experiencia
A clasificación da experiencia baséase normalmente nun período de tres anos chamado período de experiencia . Este período adoita consistir nos tres anos anteriores ao período de política expirou máis recente. Por exemplo, supoña que a súa política de compensación dos traballadores actúa a partir do 31 de decembro de 2015/2016. O modificador de experiencia que se aplicará á túa política actual calcúlase en función do período de tempo desde o 31 de decembro de 2011 ata o 31 de decembro de 2014. Non se consideran os créditos ocorridos no ano de política 2014-2015 porque algúns aínda poden ser aberto.
Un modificador de experiencia calcúlase cada ano. Normalmente (pero non sempre) é efectivo na data de inicio da túa política . O seu modificador pode ser inferior a, maior que ou igual a "1." Un modificador de "1" significa que a túa experiencia de perda é media para o teu grupo industrial. É dicir, o teu historial de perdas non é mellor nin peor que outras empresas similares ás do teu. O teu premio manual permanecerá inalterado. Se o seu modificador é superior a 1, a súa experiencia de perda é peor que a media do seu grupo industrial. Un modificador que supera a 1 representa un débito xa que vai aumentar o seu premio. Do mesmo xeito, un modificador de menos de 1 significa un historial de perdas que é mellor que a media. Un modificador de menos de 1 conseguirá unha redución de premios.
Un modificador de experiencia aplícase á prima de compensación laboral manual para calcular a túa prima estándar. Para cada clasificación, a aseguradora determina o seu premio manual multiplicando a velocidade da nómina, que está dividida en 100.
Por exemplo, supoña que a súa empresa clasifícase en dúas clasificacións. A nómina anual para a primeira clasificación é de $ 300,000 ea taxa é de 1,25 dólares. Para a segunda clasificación, a nómina é de $ 100,000 ea taxa é de $ 3. O seu premio manual será de 300.000 / 100 X 1.25 máis 100.000 / 100 X 3.00 ($ 3750 máis $ 3.000) ou $ 6750. Se o seu modificador de experiencia é .90, o seu premio estándar é de $ 6750 X.90 ou $ 6075. Moitos estados engaden unha recarga ou avaliación que se usa para soportar o fondo de garantía estatal. Cando se aplique esta recarga, engádese ao seu premio estándar. O resultado é o teu premio final.
Os modificadores de experiencia poden ser interstate ou interestatal. Se ten operacións en dous ou máis estados NCCI, o NCCI forneceralle un modificador interestatal. Se opera nun só estado NCCI, o NCCI emitirá un modificador intrastato. Un modificador intraestatal tamén será subministrado por calquera estado independente no que opera.
Elegibilidade
A clasificación experimentada aplícase só a empresas que cumpran os requisitos de elegibilidade do estado. As regras varían de estado a estado. Na maioría dos estados, unha empresa é elegível para a avaliación da experiencia só se estivo na empresa por un período de tempo específico (como 3 anos). As novas empresas non se benefician. Os Estados tamén esixen un importe mínimo de premio dentro dun determinado número de anos. Por exemplo, supoña que as empresas poden optar á avaliación da experiencia no seu estado se cumpren algún dos seguintes criterios:
- $ 10,000 en premio combinado para os dous últimos anos do período de experiencia; ou
- un premio medio de 5.000 dólares por ano se o período de experiencia supera os 2 anos
Se os seus premios foron $ 4500, $ 5500 e $ 4800 durante o período de experiencia, cualificaríase para a clasificación de experiencia en función dos primeiros criterios.
Folla de avaliación
Cando a NCCI ou unha oficina estatal emite un modificador de experiencia, a axencia ofrece unha folla de cualificación de experiencia . A folla mostra como se calculou o modificador. El enumera os códigos de clase relevantes e as follas de pagamento aplicables, os números de reclamación e as perdas utilizadas nos cálculos. Ten en conta que se incorrer nunha gran perda, só unha porción desa perda normalmente inclúese no cálculo do seu modificador. Se incorrer en pequenas perdas, todas estas perdas poderían incluírse no cálculo. Deste xeito, o seu modificador generalmente se ve máis afectado negativamente se incorrer en numerosas pequenas perdas en lugar dun grande.