Os plans de dividendos son supervisados por departamentos de seguros estatais. A maioría dos estados esixen que as aseguradoras presenten os seus plans ao regulador do seguro para a súa aprobación. Os tipos de plans dispoñibles varían de estado a outro e de asegurador a asegurador. Algunhas compañías de seguros utilizan plans desenvolvidos pola NCCI mentres outros usan os seus propios plans propietarios.
Requisitos Premium e Perda
Para cualificar un plan de dividendos, debes cumprir co límite mínimo mínimo especificado no plan. Para algúns plans, a súa elegibilidade tamén pode depender da súa taxa de perdas. A súa razón de perdas exprésase como porcentaxe e calcúlase dividindo as perdas polo seu premio. Os cálculos de dividendos están baseados na súa relación de perdas. O seu índice de perdas obtidas calcúlase dividindo as perdas incorridas polo seu premio gañado para o ano da política.
As perdas incorridas son perdas que sufriu durante o período de política. Para calcular as perdas incorridas, a aseguradora agrega as seguintes tres cantidades:
- Perdas pagadas É a cantidade de beneficios por compensación dos traballadores que a aseguradora xa pagou aos seus empregados por lesións sufridas durante o prazo de política.
- Reservas de perdas Son estimacións dos beneficios futuros que a aseguradora espera pagar por lesións sufridas por traballadores durante o período de política.
- Gastos de axuste de perdas Son os gastos que a súa aseguradora incorrer para liquidar as reclamacións derivadas de lesións sufridas durante o exercicio. En xeral, o asegurador incluirá só aqueles gastos que se poidan asignar a créditos específicos.
O premio gañado é o premio que cobra por un ano de política baseado na túa nómina real. A súa nómina real está determinada por unha auditoría final que se completa despois de que a súa política caducou. O seguinte exemplo mostra como se calcula a súa razón de ganancia.
Supoña que cobraron un premio de 6.000 dólares na data de inicio dunha política de compensación dos traballadores que comezou o 1 de xuño de 2017. A súa política caducou o 1 de xuño de 2018. Pouco despois, o asegurador realizou unha auditoría final. O auditor superior da súa aseguradora determinou que a súa nómina aumentou durante o período de política, xerando un premio adicional de 1.000 dólares. O premio gañado polo termo da política era de 7.000 dólares (premio inicial de 6.000 dólares máis $ 1000 prima adicional).
Un empregado da túa foi ferido durante o período de política, ea súa aseguradora pagou ao traballador con beneficios de 2.000 dólares. A súa aseguradora incorrer en $ 300 en gastos para axustar a reclamación. As perdas incorridas para o período foron de 2.300 dólares (2.000 dólares máis $ 300). O seu índice de perdas gañadas para o período da política foi do 33% (2.300 $ / $ 7.000).
Tipos de plans de dividendos
Existen tres tipos básicos de plans de dividendos dispoñibles para os pequenos empresarios: planos, variables e plans de combinación.
Plans de dividendos
Un plan de dividendo plano paga unha porcentaxe especificada do premio gañado para o período de política. O dividendo é pagado independentemente da súa experiencia de perda durante ese período de política.
Por exemplo, supoña que te matriches nun plan de dividendos plan do 10% para o termo da política 2017-2018. Despois de que a súa póliza caducou, a aseguradora calcula o premio gañado e paga un dividendo do 10% dese importe. Por exemplo, se o premio gañado é de $ 7.000, o seu dividendo será de $ 700. As perdas que sufriu durante o exercicio de política do 2017-2018 non afectan a súa subvencionabilidad para o dividendo deste ano. Non obstante, a mala experiencia de perda pode impedir que se inscriba nun plan de dividendos para o exercicio da política de 2018-2019.
Plan de dividendos de escala deslizante (variable)
Baixo un plan de dividendos en escala deslizante (tamén chamado un plan variable) o dividendo que recibe ao final dun ano de política depende do premio gañado e da súa taxa de perdas durante ese ano.
Como se mostra na seguinte táboa, o dividendo crece a medida que aumenta o seu premio ea súa ratio de perdas declina.
Premium acumulado anualmente
Ratio de perdas entre 5.000 e 10.000 de 11.000 a 20.000 de 21.000 a 30.000 de 31.000 a 40.000
0 a 10% 35% 38% 41% 44%
11 a 20% 31% 34% 37% 41%
21 a 30% 27% 30% 33% 36%
31 a 40% 23% 26% 29% 32%
41 a 50% 10 11 12 13
Máis do 50% 0 0 0 0
Para ver como funciona un plan de escala deslizante, supoña que o premio gañado para o ano da política de 2017-2018 foi de 19.000 dólares ea súa relación de perdas foi cero. Con base no gráfico anterior, o seu dividendo sería do 38% de $ 19,000 ou $ 7,220. Se o índice de perdas foi do 15%, o seu dividendo sería do 34% de 19.000 dólares ou 6.460 dólares. Non gañaría ningún dividendo se a súa relación de perdas superou o 50%.
Plans de combinación
Os plans de combinación inclúen elementos de dividendos planos e un plan de escala deslizante. Por exemplo, unha aseguradora pode pagar un dividendo do 10% se o premio gañado é de polo menos $ 5,000 e un dividendo do 15% se o premio é de polo menos $ 10,000 (e así por diante ata un premio especificado). Os plans de combinación adoitan especificar unha relación de perdas máxima. Se o índice de perdas do período de política supera o máximo, non recibirá un dividendo.
Non se garanten dividendos
As aseguradoras que ofrecen plans de dividendos non poden garantir que os seus plans realmente paguen un dividendo. A decisión de pagar (ou non pagar) un dividendo realízase polo consello de administración da aseguradora. Se o consello vetea un dividendo debido aos malos resultados financeiros da compañía ou por algún outro motivo, non se aboará ningún. Así, as aseguradoras non poden prometer que recibirá un dividendo. Se un dividendo foi declarado, adoita pagalo varios meses despois de que a política caducou.
Grupos de seguridade
Aínda que non sexan realmente plans de dividendos, os grupos de seguridade pagan dividendos aos membros para recompensalos por unha boa experiencia de perda. Un grupo de seguridade é un programa que agrupa premios e perdas de empresarios similares. Se o grupo no seu conxunto ten unha experiencia de perda favorable, cada membro recibe un dividendo. O dividendo está determinado pola experiencia de perda do grupo, e non por membros individuais.
Os grupos de seguridade están deseñados para determinados tipos de empresas, como restaurantes, concesionarios de automóbiles ou contratistas de construción. Para unirse a un grupo, un empresario debe cumprir requisitos específicos con respecto aos códigos de clase , premio mínimo e experiencia de perda. Se estás interesado en unirse a un grupo de seguridade, pregunta a túa aseguradora de compensación dos traballadores se ofrece un para o teu tipo de empresa.
Modificador de experiencia
Ao calcular o premio gañado segundo un plan de dividendos, o asegurador pode incluír o modificador de experiencia . Por exemplo, supoña que o premio gañado é de $ 10,000 eo seu modificador de experiencia é de .95. A súa aseguradora pode calcular o seu dividendo baseándose nun premio de $ 9.500 ($ 10.000 X.95).
Finalmente, as empresas que se unen a un grupo de seguridade manteñen o seu modificador de experiencia. O modificador de cada membro calcúlase en función dos seus propios premios e perdas, e non os de todo o grupo.