A importancia da cobertura de ingresos comerciais
Flores de Steve
Steve ten unha tenda de flores chamada Steve's Flowers. Steve opera a súa tenda no espazo comercial que aluga no centro.
Os ingresos da tenda derivan completamente das vendas de flores. Steve compra flores cortadas de atacadista e logo véndelles aos clientes minoristas. Vende algunhas flores en racimos e outras en arranxos.
Steve's Flowers ten unha área de traballo na parte traseira da tenda que está equipada cun frigorífico de paseo. O walk-in emprégase para almacenar flores en masa, así como os arranxos completos. A tenda tamén ten un espazo comercial para clientes. Esta área ten unha heladera que Steve utiliza para mostrar pequenos arranxos.
O negocio de flores de Steve gasta a maior parte dos seus ingresos brutos nos suministros (flores, vasos, cintas, etc.), aluguer, folla de pagamento e servizos públicos. O ingreso bruto de Steve é de aproximadamente 600 dólares por día. Gastar unha media de 400 dólares por día para alugar, utilidades, folla de pagamento, flores e outras necesidades comerciais. A tenda gaña un beneficio previo de 200 dólares por día, o que é aceptable para Steve. Steve asegurou a súa tenda baixo unha política de propiedade comercial .
A política non inclúe ingresos comerciais nin cobertura de gastos extras .
Perdas de Steve
Un día, un tornado golpea a cidade, danando severamente a tenda de Steve. O edificio agora non se pode usar. Os frigoríficos desapareceron. O interior da tenda foi danado e todas as flores foron destruídas. Steve envía un reclamo á súa aseguradora inmobiliaria.
Poucos días despois, un axuste de seguros parece inspeccionar o dano. O regulador refírese a Steve a un contratista que pode facer as reparaciones. El entón emite un cheque para que Steve poida reemplazar aos frigoríficos perdidos.
Cando Steve contacta co seu provedor de equipos, aprende que os frigoríficos son difíciles de atopar debido á tempestade. O seu provedor entregará novos equipos, pero non chegará por dúas semanas. Escoita máis malas noticias do contratista. O contratista non pode comezar a traballar na tenda de Steve durante tres semanas. As reparacións tardarán unha semana. A tenda de Steve podería apagarse durante un mes.
Moitos (pero non todos) dos gastos de Steve continuarán despois do desastre a pesar de que o seu negocio fose pechado. Steve debe pagar o seu aluguer e utilidades. Para manter o contrato de flores por xunto, Steve debe poñer un pedido mínimo co seu provedor. Steve's Flowers incurre a uns 300 dólares por día en gastos a pesar de que o negocio non está xerando ningunha receita. Isto equivale a $ 9,000 por mes en gastos. Unha vez que a empresa volva funcionar, necesitará xerar beneficios durante varios meses para compensar a renda perdida.
Cobertura de ingresos empresariais
Agora é 30 días despois. Steve non obtivo ningún beneficio neto (beneficio neto antes dos impostos sobre a renda) mentres a tenda de flores foi apagada.
O negocio tamén sufriu 9.000 dólares en gastos continuos (300 dólares por día e 30). Se o tornado non se produciu, a tenda tería xerado un beneficio neto de 6.000 dólares (200 dólares por día, 30 días). Por mor da tormenta, Steve's Flowers sufriu unha perda de ingresos de negocios de 15.000 dólares (6.000 dólares en beneficio perdido máis 9.000 dólares en gastos continuos). Se Steve comprou un seguro de renda comercial , a súa perda de 15.000 dólares estivera cuberta.
Teña en conta que algúns formularios de ingresos comerciais inclúen un tipo de dedución chamado período de espera. Un período de espera típico é de 72 horas. Un período de espera de 3 días reduciría o pagamento da perda de ingresos de Steve en aproximadamente 1.500 dólares.
Cobertura extra de gastos
Supoña que é o día seguinte ao tornado. O provedor de flores de Steve non foi afectado pola tormenta. Xa que Steve aínda ten acceso ás flores, decide alugar espazo noutro lugar onde operar o seu negocio temporalmente.
Usará o espazo alternativo ata que o seu lugar permanente fose reparado. Steve move algúns elementos que sobreviviron ao tornado ao lugar temporal. El aluga un frigorífico, compra algúns suministros e está a funcionar nun prazo de poucos días.
Se Steve comprara unha cobertura de gastos extra, os custos que incorreron para operar o seu negocio no lugar temporal estarían cubertos. O seu seguro cubrira o seguinte:
- Custo para alugar o edificio temporal
- Custo para alugar o frigorífico temporal
- Custo para desprazarse ao lugar temporal, así como o custo para volver á súa situación permanente despois de que se completen as reparaciones
- Custo do subministro necesario para operar o negocio no lugar temporal
Finalmente
Mentres os escenarios descritos anteriormente son demasiado simplificados, demostran o valor dos ingresos dos negocios e as coberturas de gastos extras. Estas cubertas poden evitar que unha pequena empresa falle despois dun desastre . Un negocio que carece destas coberturas pode fallar aínda que estea seguro por perdas físicas baixo unha política de propiedade comercial.
Artigo editado por Marianne Bonner