Deducos fiscais e gastos comerciais para empresas canadenses
- Manter o control dos recibos relacionados coa empresa
- Gastos relacionados co custo de facer negocios
- Gastos comerciais na casa
O artigo de seguimento a este, Máis xeitos de maximizar as deducións fiscais para pequenas empresas , abarca:
- Débedas por imposto sobre a renda do automóbil
- Gastos de viaxe
- Usando o seu esposo ou fillo
- Publicidade e outros gastos
Como maximizar as deducións fiscais para pequenas empresas: a primeira regra
A primeira regra para maximizar as súas deducións é ter todos os recibos relacionados coa túa empresa. A Axencia de Ingresos de Canadá (CRA) insiste en que todos os seus gastos comerciais deben ser respaldados cos recibos, polo que ten que recompilalos (e mantelos durante seis anos , xa que o CRA pode querer miralos nalgún momento).
Manter o control de todos estes recibos ao longo do ano é a parte máis difícil de prepararse para facer os seus impostos sobre a renda para moitos empresarios. Adestrándose para sempre pedir un recibo, non importa o pequeno que sexa a compra, evitará a dor máis tarde.
Tamén debe adestrar-se para mirar os seus recibos cando primeiro recolle-los e asegúrese de que os recibos mostren o que son, ademais de ter un nome e data do provedor lexible.
Os recibos ilegais ou incompletos son un pesadelo cando se trata de introducir os datos do recibo en calquera sistema de rexistro que estea usando con fins contables , especialmente se vostede ou o seu contador están a tentar descubrir cal era o recibo incompleto e rexistralo meses despois do feito.
Conseguir o costume de mirar os seus recibos a medida que os recolle e asegurarse de que conteñan toda a información requirida de forma lexible é un primeiro paso vital na maximización das deducións por imposto sobre a renda dos seus negocios. Aprende a manter organizado os teus recibos de negocios.
Maximizar as deducións fiscais: o custo de facer negocios
O vello adagio "leva diñeiro para gañar cartos" é certamente certo cando se trata dunha pequena empresa. Use esta lista de verificación para garantir que estea aproveitando as súas posibles deducións fiscais relacionadas co custo de facer negocios.
1) ¿Deduciu todos os seus impostos comerciais e as cotas, as subvencións e as subscricións comerciais?
Ninguén esqueza que as taxas de licenzas empresariais ou os impostos comerciais son gastos deducibles , pero ás veces as persoas pasan por alto algunhas das taxas de membresía anual que pagan ás organizacións comerciais. Se é como a maioría das pequenas empresas, pertence a varias persoas, así que asegúrese de deducir todas as taxas axeitadas no seu imposto sobre a renda canadense.
2) Se tomou diñeiro prestado para executar a súa empresa, deduciu todos os intereses e todas as taxas correspondentes?
O interese que paga polo diñeiro que prestou para executar o seu negocio é deducible de impostos.
Tamén pode deducir taxas relacionadas, como unha tarifa que pagou para reducir a taxa de interese do seu préstamo comercial ou unha taxa relacionada coa súa compra ou mellora dunha propiedade comercial, se ese era o préstamo, incluída a aplicación, avaliación e taxas xurídicas relevantes. Para obter máis información sobre esta dedución fiscal, consulte a sección de Intereses da Guía de ingresos comerciais e profesionais da Axencia de ingresos canadenses.
3) ¿Deduciu todos os gastos do seu seguro?
Aínda que os premios de seguro de vida non son unha dedución admisible, pode deducir as primas de seguros que pagou por seguro no edificio (s), maquinaria ou equipo que utiliza no seu negocio.
4) ¿Deduciu todos os gastos comerciais e administrativos da súa administración?
Independientemente dos custos de administración e administración que teña incurrido durante o último ano son gastos comerciais lexítimos e deducións lexítimas de impostos sobre a renda, e isto inclúe os custos bancarios.
5) ¿Deduciu todos os gastos de mantemento e reparación relevantes?
Pode deducir o custo do mantemento e / ou reparación que fixo na propiedade que usa para obter ingresos o ano pasado. Na maioría dos casos, o custo total do traballo e dos materiais cualificarase para unha pequena dedución de impostos comerciais, a non ser que faga o traballo por conta propia, nese caso só será capaz de deducir o custo dos materiais no seu imposto sobre a renda.
Lea 7 xeitos de converter a súa casa nunha propiedade que fai cartos .
6) ¿Deduciu o custo total de todos os gastos e subministracións comerciais da súa oficina?
Se ten unha oficina tradicional, o custo de todos os clips de papel, grampeadores, plumas e papel de ordenador pode realmente sumar ao longo dun ano. Dependendo do seu negocio, tamén pode ter gastos de subministración, como o custo da película se é un fotógrafo ou o custo das drogas se é veterinario. En xeral, os suministros defínense como elementos consumidos indirectamente para proporcionar os bens ou servizos que ofrece unha empresa. Manter un reconto próximo e preciso dos seus suministros e o que custan pode facer unha gran diferenza na súa factura final de imposto sobre a renda.
Maximizar as deducións fiscais: os gastos comerciais domésticos
Mentres moitas persoas corren negocios na casa para que poidan traballar nun ambiente máis agradable ou por razóns relacionadas coa familia, hai tamén débedas fiscais comerciais que os propietarios de negocios deben ter en conta.
Para cualificar para deducir os gastos comerciais relacionados coa utilización dun espazo de traballo para empresas na súa casa, a súa casa debe ser o seu "lugar principal de negocio" ou debe "usar o espazo só para gañar a renda da súa empresa e usala de forma regular e en curso para atender aos seus clientes, clientes ou pacientes "( Guía de ingresos empresariais e profesionais , Axencia de ingresos de Canadá (CRA)).
Canto pode reclamar como dedución tributaria de negocios na casa?
A CRA informa aos contribuíntes que "utilicen unha base razoable" para calcular a porción adecuada dos gastos comerciais na casa para reclamar; a súa fórmula de levar a área do espazo de traballo comercial na súa casa e dividila pola área total funciona ben ao calcular as deducións fiscais dos negocios na casa.
A maioría dos programas de software de impostos canadenses calcularán automáticamente as porcentaxes de gastos con base na relación de espazo de traballo persoal / empresarial.
Máis información sobre o cálculo da dedución empresarial na casa .
Deduciu os custos da súa vivenda?
A calor ea electricidade son gastos subvencionables. Asegúrese de manter as súas facturas de servizos para o ano.
Deduciu unha parte adecuada de todos os custos de mantemento da súa casa?
Os custos de mantemento doméstico inclúen as reparacións domésticas e inmobiliarias, pero tamén, por exemplo, o custo de limpeza de materiais ou un servizo de limpeza. E que hai de seguro de vivenda? Tamén pode deducir unha parte axeitada do mesmo.
Se tes a túa casa, deduciu os gastos relacionados coa propiedade da casa?
Por exemplo, se ten a súa propia casa e está operando un negocio na casa, pode deducir unha parte dos seus impostos sobre a propiedade como un gasto comercial. O importe da súa hipoteca e subsidio por custo de capital (CCA) tamén será unha dedución fiscal, no seu caso. Usar CCA (depreciación) na parte empresarial da súa casa debe ser discutido co seu contador , xa que afecta a exención de residencia principal se vende a súa residencia no futuro.
A axencia T2125 da Axencia Tributaria de Canadá contén un cadro chamado "Cálculo de gastos de uso comercial de empresa" que pode considerar útil para descubrir a súa reclamación admisible para as deducións tributarias do imposto sobre a renda do fogar.
Como calcular a prestación de custos de capital .
Teña en conta que non pode deducir un importe que sexa máis que o beneficio neto do seu negocio.
Os propietarios de domicilios domésticos, por suposto, tamén poden reclamar algunha ou todas as outras deducións por pequenas empresas que calquera outro pequeno negocio pode reclamar se son aplicables ao seu negocio particular.
Máis formas de maximizar as débedas do imposto sobre a renda dos negocios discuten outros gastos comerciais que poden aplicarse á súa situación, como gastos de auto, convencións e empregando un fillo ou cónxuxe no seu negocio.
Vexa tamén: 10 bandeiras vermellas que obterán a súa pequena empresa unha auditoría CRA